Какие кассы нужны для ИП в 2024 году без работников

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие кассы нужны для ИП в 2024 году без работников». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Онлайн-кассы по своим техническим характеристикам подразделяются на несколько типов: смарт-терминалы, фискальные регистраторы, автономные и облачные кассы. Каждый вид обладает своим уникальным функционалом, подходящим для того или иного вида предпринимательской деятельности.

Требования к контрольно-кассовой технике

Закон устанавливает ряд требований, которым должны соответствовать контрольно-кассовые машины.

• все кассовые аппараты, используемые в коммерческой деятельности должны в обязательном порядке пройти регистрацию в налоговой инспекции по месту жительства индивидуального предпринимателя;
• для применения в работе подходят только те модели кассовой техники, которые перечислены в государственном реестре. Убедиться в том, что та или иная касса имеется в реестре, можно двумя путями: либо проверив при покупке голографическую наклейку с нужной информацией, либо самостоятельно изучив перечень гос. реестра на официальном сайте налоговой службы.

Как выбрать тариф для ИП

Сервис АТОЛ Онлайн был первым в России, кто реализовал идею облачных касс, и в 2022 году он остаётся крупнейшим. За годы работы компания глубоко изучила запросы клиентов и выработала широкий набор пакетных предложений, каждое из которых наиболее полно адаптировано под те или иные потребности бизнеса.

Более подробно тарифные планы мы разбираем в статье «Выгодный тариф для каждого бизнеса», а здесь мы пройдёмся по основным моментам.

Тарифные планы составлены в двух плоскостях — по набору услуг и по отрасли.

Так, есть три основных тарифных плана, различающиеся форматом и объёмом услуг:

• Базовый

Самый простой и недорогой тариф, включает услуги облачной фискализации, плюс сопутствующий сервис и техподдержку.

• Без забот

Расширенное предложение, которое включает ряд дополнительных услуг — помощь в регистрации кассы в ФНС, услуги ОФД, интеграция с платёжной системой и многое другое.

• Почековый

Преимущества онлайн-кассы

Среди преимуществ использования онлайн-касс:

1. Быстрая передача данных: касса отправляет данные в ОФД и получает подтверждение операции всего за 3 секунды;
2. Прозрачность расчётов: клиент может проверить любой чек по QR-коду

или фискальному признаку и сумме;

3. Защита информации: фискальные данные хранятся на защищенном накопителе, их невозможно скорректировать;
4. Упрощенная процедура подключения: можно зарегистрировать ККТ удалённо, некоторые современные модели продаются с предустановленным кассовым ПО;
5. Управление бизнес-процессами: многие ОФД предлагают инструменты для автоматизации бизнеса в личном кабинете пользователя. Функционал «умных» касс можно расширить приложениями из маркетплейса устройства.

Что изменится в правилах применения облачных онлайн-касс в 2024 году

Министерство Финансов РФ подготовило ряд изменений, которые планирует ввести в действие в 2024 году:

1. Признать кассовый чек первичным документом. Сейчас чек считается первичным документом только при наличии на нём подписи должностного лица.
2. Ввести понятие мнимых и притворных расчётов и признать такие операции запрещёнными. Притворными расчётами считаются операции, проведенные по кассе с целью прикрыть другие операции. Мнимые расчёты — пробитие чека при том, что в действительности расчёт не был произведен.
3. Установить оперативный контроль ФНС за операциями по ККТ и деятельностью ОФД.
4. Ввести возможность блокировать интернет-ресурсы компаний, принимающих платежи без использования ККТ.
5. Ввести блокировку платёжных и торговых терминалов на период до 90 дней за проведение расчётов без применения онлайн-касс.

Включается ли стоимость фискального накопителя в стоимость услуги облачных касс?

Цена ФН не включается в стоимость аренды облачной ККТ. Несмотря на то, что кассы предоставляются в аренду, в соответствии с Законом 54-ФЗ ФН должен быть приобретен предпринимателем и находиться в его собственности. Вид фискального накопителя зависит от вида деятельности, применяемой системы налогообложения и организационно-правовой формы.

Срок действия ФН составляет 15 или 36 месяцев, а стоимость услуги исчисляется днями, месяцами или количество фискальных документов при почековом тарифе.

Фискальный накопитель приобретается у поставщика услуг, покупка осуществляется дистанционно: предприниматель оплачивает ФН, оператор резервирует его и устанавливает в облачную кассу.

В некоторых сервисах за установку, хранение во время использования и архивное хранение взимается дополнительная плата. В сервисе аренды облачных касс Ferma эти услуги оказываются бесплатно.

Как выбрать онлайн-кассу для ИП?

Практика показывает, что зачастую основным критерием выбора контрольно-кассовой машины становится цена. Однако важно понимать, что самые дешевые онлайн-кассы для ИП, относящиеся к кнопочному типу, имеют ограниченный функционал и не всегда соответствуют задачам бизнеса. С другой стороны, приобретать дорогую технику тоже не всегда целесообразно, поскольку только небольшая часть предпринимателей в полной мере использует ее возможности. Чтобы не переплачивать за «лишние» опции, нужно отталкиваться от потребностей конкретной компании.

Основные критерии выбора онлайн-кассы:

• Возможность автономной работы. Эта характеристика особенно важна для продавцов, торгующих на открытом воздухе, а также для курьеров. В данном случае наличие аккумулятора будет совсем не лишним. Также стоит оценить время автономной работы на одной зарядке. Желательно, чтобы оно было не менее 10-12 часов. Альтернативное решение — использование облачных касс.
• Габариты устройства. Полноценные POS-системы, безусловно, функциональны. Но в силу больших размеров они могут быть установлены далеко не везде. К примеру, такое оборудование вряд ли будет уместно в кафе, рассчитанном на несколько столиков. В этом случае стоит обратить внимание на компактные онлайн-кассы.
• Производительность. Чем больше поток покупателей, тем выше требования к скорости работы устройства. Последняя зависит не только от времени печати чека, но и от других характеристик контрольно-кассовой машины. К примеру, на нее влияет ширина кассовой ленты и наличие автоотреза. Для магазинов, где продаются товары с длинными наименованиями, подходит оборудование, которое печатает чеки большой ширины. В этом случае название поместится в одну строчку, чек будет короче, соответственно его печать займет меньше времени. Функция автоотреза также увеличивает скорость обслуживания потребителей, поскольку работнику не придется тратить лишние секунды на отрыв ленты.
• Особенности подключения к сети. Как правило, стационарное оборудование подключается через кабель, поэтому с ним проблем почти не бывает. Другое дело — мобильные устройства. Для их подключения может использоваться как кабель, так и Wi-Fi либо SIM-карта. Если роутер находится далеко от кассовой зоны, стоит обратить внимание на онлайн-кассы, которые подключаются к интернету с помощью симки.
• Дополнительные опции. К примеру, в небольшую торговую точку с невысокой проходимостью можно приобрести онлайн-кассу со встроенным сканером. Покупка одного устройства вместо двух обойдется заметно дешевле. То же относится и к терминалу эквайринга.

И все-таки, как выбрать онлайн-кассу для предпринимателя на УСН? Чтобы не ошибиться при покупке, необходимо рассмотреть перечисленные выше критерии и соотнести их с потребностями конкретного бизнеса.

Принцип работы онлайн-касс

На онлайн-кассы распространяются те же самые требования, что и к обычным аппаратам – такое устройство должно выполнять следующие функции:

• печать кода QR, а также ссылки;
• прием и передача данных в ОФД;
• наличие фискального накопителя;
• обеспечение свободного взаимодействия с ОФД.

Сам принцип работы выглядит так:

1. Кассир вводит необходимые данные о покупке, аппарата формирует чек.
2. Данные с этого чека фиксируются в фискальном накопителе.
3. Этот накопитель передает данные оператору с помощью интернет-связи.
4. Оператор автоматически отправляет ответ, в котором подтверждает получение данных либо сообщает, что сведения не получены.
5. Далее оператор передает сведения в налоговую службу.
6. По просьбе покупателя кассир также формирует электронный чек, который можно отправить на телефон или указанный покупателем е-мэйл.

Таким образом, основное взаимодействие происходит между фискальным накопителем, оператором и сервером налоговой службы. Наглядно этапы работы онлайн-аппарата представлены на схеме; во многом по этому же принципу функционируют и обычные устройства.

Регистрация кассового оборудования

Часто пользователи задаются вопросом, как зарегистрировать кассовый аппарат для ИП. Чтобы осуществить данную процедуру, необходимо обратиться в центр ТО (это специальные юридические лица, которые занимаются реализацией и обслуживанием кассовой техники). Для этого необходимо подготовить и предоставить следующий перечень документов:

1. Заявление на регистрацию (в 2-х экземплярах);
2. Журнал КМ-4 (созданный кассиром-операционистом);
3. Журнал КМ-8 (где отмечены все вызовы специалистов, обслуживающих ККМ);
4. Технический паспорт устройства вместе с эталонным образцом;
5. Договор аренды или свидетельство о праве собственности помещения, где будет расположена касса;
6. Специальная голографическая наклейка, которая подтверждает сервисное обслуживание.

Расчет за товары, работу или услуги

При наличных или безналичных расчетах ИП нужно следовать общему порядку использования ККТ. Онлайн-кассы должны использоваться всем предпринимателями, принимающими или выплачивающими деньги за товары, услуги и работы. Правило касается также тех, кто организует либо проводит мероприятия, связанные с азартными играми или лотереями.

Исключения из правил:

• ИП ведет расчеты, освобожденные от использования кассового аппарата, включая предпринимателей, оказывающих определенные услуги, на патенте;
• предприниматель вносит платежи по налогам на профессиональный доход с формированием чеков в системе «Мой налог»;
• единственным видом операций у ИП стали безналичные расчеты с другими предпринимателями или организациями.

ИП без работников, реализующие товары собственного производства, выполняющие работу или оказывающие услуги, должны в 2023 году использовать кассовые аппараты. Исключением будут те, кто ведет расчеты в качестве самозанятых или официально освобождены от задействования ККТ, в том числе патентом.

Отпуск льготных лекарств

Когда человек получает лекарства бесплатно, денежного расчета нет. Поэтому пробивать чек не потребуется, что зафиксировано в ст. 1 из № 54-ФЗ. Однако сведения о реализации лекарства в 2023 году потребуется передать в информационную маркировочную систему через специальный регистратор выбытия.

Если физлицо получает препарат по ДМС, то теоретически признак расчета в операции уже присутствует. Оплата страховки становится авансом, а получение бесплатного лекарства – его реализацией. Общее правило обязывает в таких ситуациях использовать кассовый аппарат. Однако клиент передает деньги страховой компании, а не продавцу. Поэтому итоговый расчет происходит безналичным путем между страховщиком и аптекой, что в 2023 году не требует пробития чеков по ст. 2 № 54-ФЗ.

Новые правила в 2024 году

В 2024 году для индивидуальных предпринимателей без работников будут действовать новые правила в отношении кассового оборудования.

Основные требования к кассам в 2024 году для таких предпринимателей будут следующими:

1. Касса должна быть регистрацией продаж и контролировать денежный оборот.

2. Касса должна иметь возможность передавать данные о продажах в налоговые органы.

3. Касса должна иметь функции архивирования данных о продажах и возможность их длительного хранения.

4. Касса должна быть защищена от несанкционированного доступа и изменения данных о продажах.

Помимо основных требований, существуют некоторые рекомендации по использованию кассового оборудования:

1. Предпочтительно выбирать кассы с возможностью интеграции с компьютером или другими устройствами для автоматизации бизнес-процессов.

2. Оптимальным решением может быть использование облачных кассовых систем, которые обеспечивают сохранность и доступность данных о продажах.

3. Важно выбрать кассу, соответствующую особенностям и требованиям своего бизнеса.

В 2024 году правила использования кассового оборудования для индивидуальных предпринимателей без работников станут более строгими, поэтому следует заранее ознакомиться с новыми требованиями и рекомендациями, чтобы выбрать подходящую кассу и быть в соответствии с законодательством.

Выбор подходящей кассы

При выборе кассы для предпринимателя, работающего в статусе индивидуального предпринимателя (ИП) без наемных сотрудников, следует учитывать некоторые требования и рекомендации, установленные законодательством. В частности, важно убедиться, что выбранная касса соответствует требованиям выставления чеков и обеспечивает правильную регистрацию денежных средств.

Одним из основных требований к кассе является наличие функции регистрации кассовых операций в электронном виде. Для этого касса должна иметь встроенную электронную журнализацию, позволяющую сохранять информацию о каждом совершенном продажном документе. Это необходимо для возможности контроля со стороны налоговых органов и предоставления отчетности.

Также следует обратить внимание на возможность организации онлайн-кассы, которая является предпочтительным вариантом для ИП без сотрудников. Онлайн-касса позволяет упростить процесс регистрации и обработки кассовых операций, а также гарантирует своевременное передачу данных в налоговую службу. Онлайн-касса может быть либо автономной, либо услугами онлайн-кассы может предоставлять третья сторона.

Важным моментом при выборе кассы является ее совместимость с системой налогообложения, которую выбрал предприниматель. Некоторые кассы могут быть настроены на работу с различными системами налогообложения, например, ЕНВД или УСН. Поэтому необходимо убедиться, что выбранная касса соответствует требованиям выбранной системы налогообложения.

Наконец, стоит обратить внимание на дополнительные функции и возможности кассового оборудования. Некоторые кассы могут обладать функциями автоматического расчета сдачи, электронной отчетности, а также подключения к другим устройствам, например, сканерам штрих-кодов или платежным терминалам.

Критерий выбора	Рекомендация
Интеграция с системой налогообложения	Убедитесь, что выбранная касса соответствует требованиям выбранной системы налогообложения.
Электронная журнализация	Убедитесь, что касса имеет встроенную электронную журнализацию для сохранения информации о кассовых операциях.
Онлайн-касса	Рассмотрите возможность использования онлайн-кассы для упрощения процесса регистрации операций и передачи данных в налоговую службу.
Дополнительные функции	При необходимости рассмотрите кассы с дополнительными функциями, такими как автоматический расчет сдачи или подключение к другим устройствам.

Ответ на частый вопрос по ФН на ОСН

Вопрос: Как и на какой срок выбрать ФН бизнесмену на общем налоговом режиме: на 15 или 36 месяцев?

Ответ: Для этой категории пользователей ограничения не предусмотрены. Если вы работаете на общем налоговом режиме, можете выбирать любую модель фискального накопителя.

ФНС дает разъяснения, почему налогоплательщики вместо ФН на 15 месяцев могут использовать чип на 36 мес. В ФЗ № 54 указано, что срок действия ключа фискального признака в этом случае должен составлять от 13 до 36 месяцев. Накопитель с более длительным периодом «жизни» охватывает весь интервал.

Какой ФН обязан купить в 2023 году ИП на УСН

Для «упрощенцев», предпринимателей на патенте или ЕСХН действует общее правило — использовать накопитель со сроком действия не менее 36 месяцев. Для ИП, который продает подакцизные товары, работает посезонно или использует ККТ в автономном режиме, на УСН нужна модель на 15 мес. Если же он продает обувь, одежду и другую продукцию с кодами Data Matrix, должен использовать ФН на 36 мес. и перейти на ФФД 1.2.

Когда у фискального накопителя истекает срок службы, его необходимо заменить на новый. Сохранившиеся в нем данные должны быть переданы в ФНС (п. 16 ст. 4.2 Закона № 54-ФЗ) в течение 60 календарных дней. Старый ФН выбрасывать нельзя — его необходимо хранить в течение 5 лет после окончания эксплуатации (п. 2 ст. 5 Закона № 54-ФЗ).

Применение предпринимателями на УСН онлайн – касс с 2024 года

Спецрежим не предполагает каких – либо поблажек для предпринимателей, которые находятся на упрощенном режиме. С 1 июля 2024 года те предприниматели, которые еще не перешли на работу с онлайн – кассами, обязаны применять кассы нового поколения. Это последний этап по внедрению онлайн – касс и продлевать этот переходный период не предполагается.

До конца июня предприниматели на упрощенке могут не использовать в своей работе онлайн – кассу, если предоставляются услуги или выполняются работы для рядовых граждан. При этом предприниматели обязаны выдавать квитанции или бланки строгой отчетности.

Есть ряд ситуаций, когда отсрочка по установке кассы предусмотрена до 2024 года. Это касается тех предпринимателей, которые принимают оплату от физических лиц в безналичной форме. К таким ситуациям относятся:

• Проведение ремонта помещений
• Оказание коммунальных услуг
• Расчеты по аренде жилья
• Выдача разного рода займов
• Проведение авансовых платежей, в том числе их возврат

Бланки строгой отчетности при этом не применяются. Также нельзя проводить расчеты посредством банковских карт и электронных кошельков.

Нужна ли касса при оплате по безналу

Безналичные платежи могут осуществляться по – разному. Рассмотрим различные способы платежа и определим нужно ли использовать онлайн – кассу.

Способ осуществления платежа	Потребность использовать кассу
Платеж от организаций или физических лиц проводится посредством платежного или инкассового поручения	Можно не использовать кассовый аппарат
Платеж совершен через банкомат	Кассовый аппарат должен использоваться с 1 июля 2024 года
Оплата через операциониста в банке	Касса должна использоваться с 1 июля 2024 года
Оплата наложенным платежом или через курьера	Можно не использовать кассовый аппарат

Ответственность предпринимателя в сфере применения кассовых аппаратов

Предприниматели, которые обязаны использовать в своей деятельности кассовый аппарат непременно должны это сделать, иначе им будет грозить ответственность.

Нарушение	Ответственность
Нет кассового аппарата (обнаружено впервые)	Предусмотрен штраф от 25 до 50% от доходов, полученных без применения кассы, но не менее 10000 рублей
Отсутствие кассы обнаружено повторно	Приостановка деятельности до 90 дней, если сумма средств, полученных без использования кассы, составляет более 1 млн. рублей
Касса не соответствует требованиям закона 54-ФЗ	Будет вынесено предупреждение или наложен штраф 1500-3000 рублей
Чек не выдан покупателю	В этом случае выносится предупреждение или налагается штраф в размере 2000 рублей

В настоящее время штрафы на предпринимателей не налагаются, предусмотрена отсрочка до 1 июля 2024 года.

Обобщив все вышесказанное, можно сделать вывод, что применение онлайн – касс является неприятной необходимостью для предпринимателей. С 1 июля текущего года все группы предпринимателей, которые имели отсрочку по покупке новых касс, должны будут приобрести и начать работать с ними. Существует круг видов деятельности налогоплательщиков, по которым применяется освобождение от обязанности по использованию аппаратов, однако деятельность достаточно своеобразная и не имеет широкого распространения среди предпринимателей. Переход на онлайн – кассы с 1 июля 2024 года затронет основную массу предпринимателей.

Похожие записи:

• Как узнать, открыто ли исполнительное производство?
• Последняя воля: как правильно завещать недвижимость по новым законам
• Минимальный размер оплаты труда в Кемеровской области — Кузбассе