ЗАЩИТА ПРАВ ИНТЕРЕСОВ ЗАЛОГОВЫХ КРЕДИТОРОВ

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «ЗАЩИТА ПРАВ ИНТЕРЕСОВ ЗАЛОГОВЫХ КРЕДИТОРОВ». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Обращение взыскания на имущество должника включает несколько этапов или стадий. Первое – налагается арест на имущество в целом или конкретный объект. На втором этапе делается опись и производится изъятие. Третий шаг – оценка имущества должника. Для этого могут привлекаться эксперты, если речь идет о дорогостоящих объектах. Следующей задачей является решение вопроса о передаче имущества на хранение и обеспечение его целостности. Пятое – производится реализация имущества. На итоговой стадии взыскатель получает причитающийся ему долг или его часть. Также может решаться вопрос взаимозачета однородных требований. То есть обращение взыскания – это длительный, многоэтапный процесс, сопряженный с процессуальными проволочками. Для ареста определенных объектов недостаточно компетенции пристава и требуется решение суда. Отдельные категории имущества не подлежат реализации ни при каких обстоятельствах. В этом контексте важно, чтоб была дана грамотная правовая оценка ситуации, проанализированы риски и перспективы, выработана стратегия поведения.

Система обращения взыскания

Зачем нужна очередность

Очередность при банкротстве физического лица или организации введена, чтобы определить приоритет разных видов требований. Суть требования будет видна по документам, представленным кредиторами. Отдельная очередность предусмотрена для требований, возникших до обращения на банкротство и после возбуждения дела в арбитраже. Во втором случае определяется очередь по текущим платежам.

Очередность требований кредиторов в банкротстве введена со следующими целями:

• чтобы определить порядок выплаты по долгам, если такая возможность имеется;
• чтобы разграничить текущие обязательства, возникшие после возбуждения дела, и старые долги, ставшие причиной банкротства;
• чтобы избежать споров между кредиторами при распределении денежных средств.

Порядок действий при отсутствии у должника средств

Человек или организация, объявляющие себя банкротом, должны сообщить обо всем имеющемся у него имуществе, за счет которого он может погасить накопленные задолженности или хотя бы их часть. Если о банкротстве заявляет кто-то из кредиторов любой очереди удовлетворения, то состав активов, подлежащих продаже, устанавливается по запросам управляющего или суда.

При этом может сложиться ситуация, когда на имя самого банкрота не зарегистрирован ни один объект, и значит погашать долги просто нечем. В этом случае придется поискать другие пути, к примеру:

• привлечь к субсидиарной ответственности руководителя, главбуха и соучредителей юрлица, если есть основания считать, что до банкротства фирма доведена умышленно (при этом соответчики будут вынуждены погашать долги за счет собственных сбережений и имущества);
• установить факты совместно нажитого имущества – так делают, когда точно знают, что активы, записанные на супруга должника, приобретены в браке, а значит, половина их стоимости может быть передана в пользу кредиторов;
• проверить данные о потенциально возможных сделках или поступлениях (заключение контрактов, оплата по которым откладывается умышленно, или факт получения наследства, которое не оформляется должником до момента окончания дела о банкротстве).

Очередность обращения взыскания на имущество должника-организации

Закон об исполнительном производстве содержит отдельную главу «Особенности обращения взыскания на имущество должника- организации». Одной из таких особенностей является специально установленная очередность обращения взыскания на имущество должника-организации. Согласно общему правилу, установленному статьей 69 Закона об исполнительном производстве, взыскание на имущество должника по исполнительным документам обращается в первую очередь на его денежные средства (сначала в рублях, а затем — в иностранной валюте) и только при отсутствии или недостаточности у должника денежных средств взыскание обращается на иное имущество, принадлежащее ему на праве собственности, хозяйственного ведения и (или) оперативного управления.
Применяется специально установленная очередность (ст. 94 Закона об исполнительном производстве).

Основания и порядок обращения взыскания на имущество должника-гражданина

Обращение взыскания на имущество должника состоит из его ареста (описи), изъятия и принудительной реализации (ст. 46 Закона).

Взыскание обращается на имущество, принадлежащее лично должнику, а также на его долю в общей собственности, в совместной собственности супругов, в имуществе крестьянского (фермерского) хозяйства, в пределах, необходимых для удовлетворения требований по исполнительному документу и возмещения расходов по исполнению.

Гражданин несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением того, на которое по закону не может быть обращено взыскание.

В первую очередь взыскание обращается на денежные средства должника в рублях и иностранной валюте и иные ценности, в том числе находящиеся в банках и иных кредитных организациях. Наличные денежные средства, обнаруженные у должника, изымаются и вносятся на депозитный счет подразделения службы приставов.

При наличии сведений об имеющихся у должника денежных средствах и иных ценностях, находящихся на счетах и во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях, на них налагается арест.

Если данных о наличии или об отсутствии у должника-организации счетов и вкладов в банках и иных кредитных организациях не имеется, судебный пристав-исполнитель запрашивает указанные сведения у налоговых органов, которые обязаны в трехдневный срок представить судебному приставу-исполнителю необходимую информацию. Такая же информация может быть представлена взыскателю по его заявлению при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком давности.

На другие ценности налагается арест, они изымаются у должника, передаются на хранение и затем реализуются в общем порядке (за исключением ценностей, изъятых из гражданского оборота). При отсутствии у должника денежных средств, достаточных для удовлетворения требований взыскателя, взыскание обращается на иное принадлежащее ему имущество. При этом должник вправе указать те виды имущества или предметы, на которые следует обратить взыскание в первую очередь. Окончательно очередность обращения взыскания на его денежные средства и иное имущество устанавливается судебным приставом-исполнителем.

Взыскание на имущество должника, в том числе на денежные средства и иные ценности, обращается в том размере и объеме, которые необходимы для исполнения с учетом взыскания исполнительного сбора и расходов по совершению исполнительных действий.

Что еще погашается при неплатежеспособности?

Несмотря на то что категориями разделены только три очереди, нормы закона предусматривают платежи, которые также подлежат погашению. К таким долгам преимущественно относятся:

• выходные пособия высшему руководству;
• разница повышенного оклада и оплаты работы;
• неустойки, ставки процентов по кредиту, займам и упущенная выгода;
• затраты по сделкам, которые признаны недействительными и другое.

В лучшем положении находятся взыскатели, чьи требования покрываются залогом. Погашение требований таких лиц происходит путем реализации залогового имущества. Процент удовлетворения требований кредиторов при банкротстве формируется таким образом:

• 70% — покрытие долга, обеспеченного залогом;
• 20% — средства для погашения преимущественной очереди;
• 10% — оплата конкурсного управляющего.

Пропорционально другими выплатами становятся долги банкрота перед конкурсным управляющим. Пропорциональность становится 80%, 15% и 5% соответственно.

Очередность погашения требований кредиторов для банкрота

Гораздо большее значение имеют случаи, когда порядок погашения касается долгов не перед одним, а перед несколькими лицами. Очередность удовлетворения требований кредиторов здесь специально регулируется ФЗ «О несостоятельности…» от 26.10.2002 № 127 в двух случаях:

1. При несостоятельности должника, если либо он сам вынужден был начать процедуру банкротства, либо кто-то из кредиторов обращается с соответствующим заявлением в суд.
2. Если организация, имеющая долги, ликвидируется.

Начнем с первого случая. Для банкротства закон установил, что требования, заявленные лицами, перед которыми несостоятельный должник имеет денежные обязательства, подлежат погашению в строго определенном порядке.

Прежде всего, должник должен гасить текущие платежи (п. 2 ст. 134 ФЗ № 127):

1. Прежде всего гасятся долги по тем платежам, которые связаны с расходами на рассмотрение дела в суде, оплатой деятельности управляющего и лиц, которых он в силу закона обязан был привлечь для исполнения определенных функций.
2. Затем должник обязан выплатить зарплату работникам, с которыми у него заключен трудовой контракт, а также выходные пособия этим людям.
3. После этого оплачивается работа тех лиц, которые были привлечены арбитражным управляющим для помощи в выполнении тех обязанностей, возложенных на него в соответствии с его статусом.
4. За ними следуют долги по платежам за коммунальные услуги или эксплуатационным расходам, которые были необходимы для того, чтобы должник осуществлял свое функционирование.
5. Далее гасятся все остальные платежи. Для них действует календарное правило (т. е. чем раньше подходит очередь платежа, тем раньше он и платится).

Затем начинается погашение постоянных долгов. Здесь действует другое правило, установленное п. 4 ст. 134 ФЗ № 127:

1. Сначала расчет проводится с гражданами, которым должник обязан произвести выплаты за вред здоровью или даже жизни. Если платежи установлены не в твердой форме, а в виде повременных выплат, то либо они должны быть капитализированы, либо расчет производится по иным правилам, установленным законом или подзаконным актом.
2. Следующие на очереди — работники должника. Им платятся выходные пособия и иные средства, предусмотренные трудовым законодательством. В этой же очереди гасятся и долги по авторским платежам, если должник пользовался интеллектуальной деятельностью других лиц.
3. Наконец, дальше гасятся уже все остальные обязательства.

Комментарий к статье 342.1 ГК РФ

1. Комментируемая статья регламентирует очередность удовлетворения требований залогодержателей. Установлено, что данная очередность устанавливается в зависимости от момента возникновения каждого залога. Иные правила могут быть предусмотрены ГК РФ или федеральным законом. Так, например, п.6 ст.3 ФЗ от 21.12.2013 N 367-ФЗ установил, что очередность удовлетворения требований залогодержателей, возникших на основании совершенных до дня вступления в силу данного закона договоров залога имущества, не относящегося к недвижимым вещам, сведения о которых внесены в реестр уведомлений о залоге движимого имущества в период с 01.07.2014 по 01.02.2015 включительно, определяется по дате совершения договоров залога.

2. Абзац 2 п.1 содержит положение, направленное на реализацию принципа добросовестности. Так, по правилам указанной нормы независимо от момента возникновения залога, если будет доказано, что залогодержатель на момент заключения договора или на момент возникновения обстоятельств, с которыми закон связывает возникновение залога, знал или должен был знать о наличии предшествующего залогодержателя, требования такого предшествующего залогодержателя удовлетворяются преимущественно.

В соответствии с постановлением Президиума ВАС РФ от 25.12.2012 N 10292/12 по делу N А55-17943/2010 судам было рекомендовано для определения первоначального и последующего залогодержателей (ст.342 ГК РФ в редакции, действующей до 01.07.2014) в случае заключения нескольких договоров залога товаров в обороте исходить из того, что право залога по договору залога товаров в обороте возникает не в момент заключения договора залога, а с момента исполнения залогодержателем (кредитором) обязанности по передаче залогодателю (должнику) денежных средств, обязательство по возврату которых обеспечивается данным залогом. В силу акцессорности залога преимущество, по мнению ВАС РФ, должно было быть у залога, по которому раньше возникло обеспеченное им обязательство, а не у залога, о котором договорились ранее.

Новые правила позволяют заключить договор залога, в том числе задолго до возникновения основного обязательства, и по такому залогу залогодержатель будет иметь преимущества перед последующими, осведомленными о таком залоге залогодержателями.

3. Пункты 2-4 комментируемой статьи предусматривают права последующего залогодержателя в случае обращения взыскания на заложенное имущество предшествующим залогодержателем (ситуация, когда старшинство залогов соблюдается). В этом случае последующий залогодержатель вправе потребовать от должника досрочного исполнения обязательства, обеспеченного последующим залогом, а в случае его неисполнения обратить взыскание на заложенное имущество одновременно с предшествующим залогодержателем. Однако договором между залогодателем и последующим залогодержателем может быть ограничено право такого залогодержателя потребовать от должника досрочного исполнения обязательства, обеспеченного последующим залогом.

Если последующий залогодержатель не воспользовался правом потребовать досрочного исполнения обязательства или данное право было ограничено соглашением между залогодателем и последующим залогодержателем, последующий залог прекращается, следовательно, последующий залогодержатель не будет иметь преимуществ перед остальными кредиторами залогодателя. Однако указанные правила действуют, только если стоимости заложенного имущества не достаточно для удовлетворения требований всех залогодержателей. Требование, обеспеченное последующим залогом, не подлежит досрочному удовлетворению, если оставшегося после обращения взыскания предшествующим залогодержателем заложенного имущества будет достаточно для удовлетворения требования последующего залогодержателя.

4. В п.5 комментируемой статьи приведено специальное правило, действующее в случае невозможности определения очередности залоговых требований. В этом случае требования залогодержателей по таким залогам удовлетворяются пропорционально размерам обеспеченных залогом обязательств. Законодатель специально оговаривает, что речь идет о движимом имуществе (т.к. в отношении недвижимости дату государственной регистрации сделки всегда нетрудно определить).

5. Пункт 6 комментируемой статьи устанавливает права предшествующего залогодержателя при обращении взыскания на заложенное имущество последующим залогодержателем. В случае обращения взыскания на заложенное имущество по требованиям, обеспеченным последующим залогом, предшествующий залогодержатель вправе потребовать одновременно досрочного исполнения обеспеченного залогом обязательства и обращения взыскания на это имущество. Если залогодержатель по предшествующему договору залога не воспользовался данным правом, имущество, на которое обращено взыскание по требованиям, обеспеченным последующим залогом, переходит к его приобретателю с обременением предшествующим залогом. Таким образом, права данного лица следуют за имуществом.

6. Пункт 7 комментируемой статьи возлагает на залогодержателя, имеющего намерение предъявить свои требования к взысканию на имущество, залогом которого обеспечены требования по предшествующему и последующему залогам, обязанность до обращения взыскания уведомить в письменной форме о своем намерении всех других известных ему залогодержателей этого же имущества. В свою очередь, абз.2 данного пункта возлагает на залогодателя, к которому предъявлено требование об обращении взыскания на заложенное имущество одним из залогодержателей, обязанность уведомить об этом в письменной форме всех других залогодержателей этого же имущества. Положение абз.1 п.7 комментируемой статьи установлено аналогично норме п.4 ст.46 ФЗ от 16.07.98 N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

7. В пункте 8 комментируемой статьи определена очередность удовлетворения требований залогодержателей в части сумм неустоек, убытков и иных штрафных санкций в соответствии с условиями обеспеченного обязательства: суммы таких санкций распределяются в порядке очередности после распределения сумм, вырученных от реализации заложенного имущества, между всеми залогодержателями реализованного заложенного имущества, заявившими свои требования к взысканию. При этом указано, что в соответствии с законами о ценных бумагах может быть предусмотрена иная очередность распределения сумм неустойки, убытков и иных штрафных санкций.

8. Пункт 9 комментируемой статьи устанавливает, что правила данной статьи не применяются в том случае, когда залогодержателем по предшествующему и последующему залогам является одно и то же лицо. Для такого случая законодателем предусмотрено, что требования, обеспеченные каждым из залогов, удовлетворяются в порядке очередности, соответствующей срокам исполнения обеспеченных залогом обязательств. Это правило применяется постольку, поскольку иное не предусмотрено законом или соглашением сторон.

Данные положения закреплены по аналогии с п.5 ст.46 ФЗ от 16.07.98 N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

В п.8 Обзора практики рассмотрения арбитражными судами споров, связанных с договором об ипотеке (см. информационное письмо Президиума ВАС РФ от 28.01.2005 N 90), изложена следующая рекомендация: исполнение обязательств, вытекающих из двух и более кредитных договоров, заключенных между одними и теми же должником и кредитором, может быть обеспечено одним договором об ипотеке здания; если в последующем при уступке кредитором (цедентом) своих прав по одному из этих кредитных договоров третьему лицу (цессионарию) с одновременной уступкой прав по договору об ипотеке стороны не определят очередность, в которой ипотека обеспечивает исполнение должником обязательств перед ними, применяются нормы ст.46 ФЗ от 16.07.98 N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», вырученная от реализации предмета ипотеки сумма подлежит распределению между кредиторами пропорционально размерам их требований, обеспеченных ипотекой.

9. Положения п.10 комментируемой статьи определяют очередность удовлетворения требований залогодержателей в случае, когда предметом нескольких залогов является имущество, в отношении которого ведется учет залогов в соответствии с п.4 ст.339.1 ГК РФ, т.е. путем регистрации уведомлений о залоге движимого имущества.

Вторая очередь кредиторов

Важным правилом удовлетворения требований кредиторов при банкротстве является погашение долгов перед кредиторами одной очереди после всех выплат лицам из предыдущей. Таким образом, лица из второй очереди кредиторов при банкротстве получат денежные средства только после удовлетворения требований кредиторов из первой очереди, а кредиторы из третьей очереди — после лиц из второй.

Вторыми кредиторами в порядке очередности считаются (ст. 136 закона № 127-ФЗ):

• сотрудники, оформленные по трудовому соглашению, ожидающие выплаты выходного пособия или зарплаты;
• авторы результатов интеллектуальной деятельности, ожидающие перечисление гонорара.

Помимо суммы задолженности, им также выплачиваются проценты за несоблюдение сроков перечисления зарплаты, компенсация отпуска, суммы, причитающиеся при увольнении, и другие выплаты.

Расчеты с кредиторами второй очереди осуществляются следующим образом:

• сначала выплачивается задолженность лицам, оформленным по трудовому соглашению, но в сумме, не превышающей 30 тыс. руб. за 1 месяц;
• затем погашаются их остальные требования;
• в последнюю очередь перечисляется гонорар авторам результатов интеллектуальной деятельности.

Нюансы и особенности, которые стоит знать

Если у банкрота имеется долг не в национальной валюте, а иностранной, то погашение подобного долга производится с конвертацией.

Должник имеет право не признавать претензии. Если кредитор выдвигает необоснованно завышенные требования или взыскания не имеют отношения к должнику, он имеет право отказаться от них. Суд рассматривает такие спорные заявления и выносит соответствующее решение. Задолженности признаются погашенными в случае, когда на счет кредитора были переведены средства в полном запрашиваемом и утвержденном объеме.

Если имущества банкрота недостаточно для погашения всех долгов в очереди, средства пропорционально распределяются между кредиторами одной очереди. Такое пропорциональное разделение позволяет закрыть часть взысканий и оплат без ущерба интересам других участников процесса. Такая система была предусмотрена, к примеру, для случаев, когда должник выплачивает компенсации за нанесения вреда здоровью нескольким гражданам.

Как это выглядит на практике

Приведем пример расчетов. Банкротство гражданина Иванова И.И., который получает пособие по безработице в размере 12 702 рубля. Долгов у него на 1 млн рублей.

В 1 очереди реестра — бывшая супруга Иванова с долгом по алиментам за 10 месяцев до банкротства — 100 тысяч рублей. У нее 100% в первой очереди РТК.

2 очередь — нет требований.

3 очередь — 900 тысяч рублей. Это 100 % третьей очереди РТК:

• Сбербанк с долгом 600 тысяч рублей — 67% денег при расчетах с третьей очередью достанется ему;
• Альфа-банк с суммой 150 тысяч рублей — это 17% в РТК;
• ФНС с недоимкой по транспортному налогу 50 тысяч рублей получит чуть меньше 5% при расчетах с третьей очередью;
• сосед Петров П.П. с долговой распиской на 100 тысяч рублей — 11% от денег в третьей очереди.

В ходе реализации управляющий продал автомобиль банкрота за 300 000 рублей — это все деньги в конкурсной массе. В соответствии с законом, финуправляющий сначала удержал текущие расходы:

• свое вознаграждение 7 % и расходы на торги — это 50 000 рублей,
• алименты за 8 месяцев процедуры — 80 000 рублей.

Осталось ровно 170 000 рублей.

Как распределяются деньги:

1 очередь	Сумма, руб.	% в 1 очереди	Сколько получат
Иванова А.А.	100 000	100 %	100 000
3 очередь	Сумма, руб.	% в 3 очереди	70 000
Сбербанк	600 000	67	46 900
Альфа-Банк	150 000	17	11 900
ФНС	50 000	5	3 500
Петров П.П.	100 000	11	7 700
Итого: 1 000 000		170 000

Какова очередность удовлетворения требований кредиторов при банкростве

Если компания не может расплатиться по своим долгам, она объявляет о своем банкротстве. Однако и в этом случае она обязана удовлетворить требования кредиторов. Задолженности выплачиваются в определенном порядке, который нужно соблюдать.

Очередность погашения требований кредиторов оговорена в статье 64 НК РФ.

Вне очереди выплачиваются средства по текущим платежам. К примеру, фирма перед началом банкротства приобрела партию товаров. При процедуре несостоятельности важно оплатить в первую очередь эту партию.

Сначала банкрот должен выплатить все компенсации, положенные по причине причинения вреда жизни и здоровью. К примеру, по вине фирмы здоровью сотрудника был нанесен ущерб. Компания обязана выплатить компенсацию. В рамках банкротства она должна быть выплачена в первую очередь.

К ней относятся выплаты выходных пособий и зарплаты, вознаграждения авторов интеллектуальных разработок. В этот перечень входит долг по ЗП, который появился до объявления банкротства. Работодатель обязан выплатить не только сам долг, но и отпускные, проценты по задержке зарплаты. Основание – пункт 1 статьи 136 ФЗ №127 от 26 октября 2002 года.

В рамках своей очереди также есть определенная очередность:

1. Требования выплаты зарплат и выходных пособий в размере не больше 30 000 рублей за каждый месяц на одного сотрудника.
2. Прочие требования по оплате пособий и ЗП.
3. Вознаграждения авторам объектов интеллектуальной деятельности.

Эта очередность прописана в пункте 5 статьи 136 ФЗ №127. Во вторую очередь включены выплаты по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование.

Требования о выплатах сотрудникам, истекшие за время до инициирования банкротства, удовлетворяются в общем порядке. Задолженности, истекшие после принятия судом заявления о банкротстве, считаются текущими платежами. То есть удовлетворяются они вне очереди. Соответствующее правило есть в пункте 2 статьи 136 ФЗ №127, пункте 32 Постановления Пленума ВАС №35 от 22 июня 2012 года.

В третью очередь входят требования конкурсных кредиторов, а также органов с соответствующими полномочиями. Очередность в рамках третьей очереди:

1. Основные долги и проценты по ним.
2. Пени, штрафы, компенсация по убытку в форме упущенной выгоды.

Требования кредиторов-залогодержателей выплачиваются за счет средств от продажи залога (пункт 4 статьи 137 и статья 138 ФЗ №127). Если же средств на эти выплаты не хватает, они включаются в третью очередь. Они выплачиваются в этом порядке:

1. Услуги коммунальных служб и компаний, поставляющих энергию, оплата аренды помещений.
2. Прочие выплаты.

Перечень долгов, включенных в третью очередь, оговорен в пункте 1 статьи 137 ФЗ №127.

Третья очередь не является заключительной. После нее покрываются задолженности по сделкам, которые признаны недействительными.

ВНИМАНИЕ! Руководитель, заместитель руководителя, главбух – все эти лица не считаются сотрудниками, полные выплаты которым включаются в первую очередь. Средства они получают только после того, как требования представителей 1-3 очередей удовлетворены. Им выплачиваются средства свыше минимального размера (30 000 рублей на сотрудника). К примеру, они могут получить выходные пособия, компенсации по трудовому соглашению.

В ФЗ №127 указано, что предприниматель вне очереди делает эти выплаты:

• Текущие платежи, образовавшиеся до начала объявления инициирования.
• Траты на предотвращение техногенных и экологических катастроф.
• Расходы, направленные на предотвращение гибели людей.
• Вознаграждение держателю реестра.

Эти платежи считаются наиболее актуальными. Поэтому все средства сначала направляются на них.

У фирмы могут быть задолженности, обеспечением требований которых является имущество. Порядок их погашения будет особым на основании статьи 138 ФЗ №127. Объект, являющийся залогом, нужно продать. Полученные от реализации средства разделяются в этих пропорциях:

• 70%. Направляется в счет покрытия задолженности, обеспеченной залогом. Если размер долга меньше 70% от полученной суммы, остаток направляется на специальный счет банкрота в банке.
• 20%. Средства направляются на погашение долгов кредиторов, включенных в первые две очереди.
• 10%. Оплата судебных расходов, услуг управляющего.

Процент удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

Законом предусмотрено очередное удовлетворение требований кредиторов. При невозможности абсолютного погашения задолженностей допускается пропорциональный перерасчет согласно обозначенной очередности.

Если расчет необходимо произвести с залоговыми кредиторами, то процентное отношение выплат следующее:

• 70 % реализованных при продаже средств залогового имущества, идет на погашение основных требований по залоговому обязательству. Однако выплата не может превышать основную сумму задолженности с процентами;
• 20 % остается для выплаты кредиторам 1 и 2 очереди в случае нехватки основных средств;
• 10 % направляются на погашение судебных издержек.

Если залог обеспечивает кредитную договоренность должника, то на погашение основной суммы выделяется до 80 %. Кредиторы 1 и 2 очереди получают 15 %, а текущие расходы покрываются оставшимися 5 %.

Нюансы и особенности, которые стоит знать

Если у банкрота имеется долг не в национальной валюте, а иностранной, то погашение подобного долга производится с конвертацией.

Должник имеет право не признавать претензии. Если кредитор выдвигает необоснованно завышенные требования или взыскания не имеют отношения к должнику, он имеет право отказаться от них. Суд рассматривает такие спорные заявления и выносит соответствующее решение. Задолженности признаются погашенными в случае, когда на счет кредитора были переведены средства в полном запрашиваемом и утвержденном объеме.

Если имущества банкрота недостаточно для погашения всех долгов в очереди, средства пропорционально распределяются между кредиторами одной очереди. Такое пропорциональное разделение позволяет закрыть часть взысканий и оплат без ущерба интересам других участников процесса. Такая система была предусмотрена, к примеру, для случаев, когда должник выплачивает компенсации за нанесения вреда здоровью нескольким гражданам.

Порядок включения в реестр кредиторов

Сторонние фирмы, с которыми компания-банкрот заключала гражданско-правовые соглашения либо имела какие-либо внедоговорные связи, относятся к категории конкурсных кредиторов. Данная группа фирм, отличающаяся наличием денежных претензий, имеет право быть включенной в реестр лишь при таких обстоятельствах, когда арбитражный суд вынес соответствующее заключение. Такие же права имеет и гражданское лицо. Человек, который работал в компании, ставшей банкротом, может подать заявление арбитражному управляющему и тот внесет его в реестр кредиторов. В некоторых случаях требуется анализ ситуации банкротства для выбора правильной последовательности действий.

Чтобы удовлетворить свои требования, придется совершить ряд действий. Конкурсный кредитор, желающий получить имущество или денежные активы от банкрота после вынесения итоговой оценки его собственности, должен составить заявление и подкрепить его подтверждающими фактами. Включение в реестр кредиторов возможно тогда, когда в заявление будет указан итоговый размер требований, их составляющие, в том числе штрафы и пени, а также срок их появления.

Последний должен истечь прежде, чем было вынесено заключение о банкротстве. Требование, которое датируется более поздним числом, не вносится в реестр. Суть претензий должна быть изложена четко и последовательно. Реквизиты документов, представленных в качестве дополнений, нужно указать в заявлении, добавив заверенные копии.

Что дает включение в реестр требований кредиторов?

Включение в реестр соответствующих требований кредиторов должника дает возможность конкурсному кредитору:

1. получить полное или частичное удовлетворение своих требований за счет конкурсной массы;
2. конкурсный кредитор обладает правом участия непосредственно в процедуре банкротства;
3. вправе предъявлять свои возражения на заявления иных кредиторов, которые просят включить их требования в реестр;
4. конкурсный кредитор обладает правом голоса на собрании кредиторов (неустойки, проценты, иные санкции не учитываются при определении числа голосов на собрании кредиторов), то есть может влиять на решения собрания кредиторов;
5. конкурсный кредитор вправе требовать предоставление выписки из реестра требований кредиторов.

Комментарий к статье 342.1 ГК РФ

1. Комментируемая статья регламентирует очередность удовлетворения требований залогодержателей. Установлено, что данная очередность устанавливается в зависимости от момента возникновения каждого залога. Иные правила могут быть предусмотрены ГК РФ или федеральным законом. Так, например, п.6 ст. 3 ФЗ от 21.12.2013 N 367-ФЗ установил, что очередность удовлетворения требований залогодержателей, возникших на основании совершенных до дня вступления в силу данного закона договоров залога имущества, не относящегося к недвижимым вещам, сведения о которых внесены в реестр уведомлений о залоге движимого имущества в период с 01.07.2014 по 01.02.2015 включительно, определяется по дате совершения договоров залога.

2. Абзац 2 п.1 содержит положение, направленное на реализацию принципа добросовестности. Так, по правилам указанной нормы независимо от момента возникновения залога, если будет доказано, что залогодержатель на момент заключения договора или на момент возникновения обстоятельств, с которыми закон связывает возникновение залога, знал или должен был знать о наличии предшествующего залогодержателя, требования такого предшествующего залогодержателя удовлетворяются преимущественно.

В соответствии с постановлением Президиума ВАС РФ от 25.12.2012 N 10292/12 по делу N А55-17943/2010 судам было рекомендовано для определения первоначального и последующего залогодержателей (ст. 342 ГК РФ в редакции, действующей до 01.07.2014) в случае заключения нескольких договоров залога товаров в обороте исходить из того, что право залога по договору залога товаров в обороте возникает не в момент заключения договора залога, а с момента исполнения залогодержателем (кредитором) обязанности по передаче залогодателю (должнику) денежных средств, обязательство по возврату которых обеспечивается данным залогом. В силу акцессорности залога преимущество, по мнению ВАС РФ, должно было быть у залога, по которому раньше возникло обеспеченное им обязательство, а не у залога, о котором договорились ранее.

Новые правила позволяют заключить договор залога, в том числе задолго до возникновения основного обязательства, и по такому залогу залогодержатель будет иметь преимущества перед последующими, осведомленными о таком залоге залогодержателями.

3. Пункты 2-4 комментируемой статьи предусматривают права последующего залогодержателя в случае обращения взыскания на заложенное имущество предшествующим залогодержателем (ситуация, когда старшинство залогов соблюдается). В этом случае последующий залогодержатель вправе потребовать от должника досрочного исполнения обязательства, обеспеченного последующим залогом, а в случае его неисполнения обратить взыскание на заложенное имущество одновременно с предшествующим залогодержателем. Однако договором между залогодателем и последующим залогодержателем может быть ограничено право такого залогодержателя потребовать от должника досрочного исполнения обязательства, обеспеченного последующим залогом.

Если последующий залогодержатель не воспользовался правом потребовать досрочного исполнения обязательства или данное право было ограничено соглашением между залогодателем и последующим залогодержателем, последующий залог прекращается, следовательно, последующий залогодержатель не будет иметь преимуществ перед остальными кредиторами залогодателя. Однако указанные правила действуют, только если стоимости заложенного имущества не достаточно для удовлетворения требований всех залогодержателей. Требование, обеспеченное последующим залогом, не подлежит досрочному удовлетворению, если оставшегося после обращения взыскания предшествующим залогодержателем заложенного имущества будет достаточно для удовлетворения требования последующего залогодержателя.

4. В п.5 комментируемой статьи приведено специальное правило, действующее в случае невозможности определения очередности залоговых требований. В этом случае требования залогодержателей по таким залогам удовлетворяются пропорционально размерам обеспеченных залогом обязательств. Законодатель специально оговаривает, что речь идет о движимом имуществе (т.к. в отношении недвижимости дату государственной регистрации сделки всегда нетрудно определить).

5. Пункт 6 комментируемой статьи устанавливает права предшествующего залогодержателя при обращении взыскания на заложенное имущество последующим залогодержателем. В случае обращения взыскания на заложенное имущество по требованиям, обеспеченным последующим залогом, предшествующий залогодержатель вправе потребовать одновременно досрочного исполнения обеспеченного залогом обязательства и обращения взыскания на это имущество. Если залогодержатель по предшествующему договору залога не воспользовался данным правом, имущество, на которое обращено взыскание по требованиям, обеспеченным последующим залогом, переходит к его приобретателю с обременением предшествующим залогом. Таким образом, права данного лица следуют за имуществом.

6. Пункт 7 комментируемой статьи возлагает на залогодержателя, имеющего намерение предъявить свои требования к взысканию на имущество, залогом которого обеспечены требования по предшествующему и последующему залогам, обязанность до обращения взыскания уведомить в письменной форме о своем намерении всех других известных ему залогодержателей этого же имущества. В свою очередь, абз.2 данного пункта возлагает на залогодателя, к которому предъявлено требование об обращении взыскания на заложенное имущество одним из залогодержателей, обязанность уведомить об этом в письменной форме всех других залогодержателей этого же имущества. Положение абз.1 п.7 комментируемой статьи установлено аналогично норме п.4 ст. 46 ФЗ от 16.07.98 N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

7. В пункте 8 комментируемой статьи определена очередность удовлетворения требований залогодержателей в части сумм неустоек, убытков и иных штрафных санкций в соответствии с условиями обеспеченного обязательства: суммы таких санкций распределяются в порядке очередности после распределения сумм, вырученных от реализации заложенного имущества, между всеми залогодержателями реализованного заложенного имущества, заявившими свои требования к взысканию. При этом указано, что в соответствии с законами о ценных бумагах может быть предусмотрена иная очередность распределения сумм неустойки, убытков и иных штрафных санкций.

8. Пункт 9 комментируемой статьи устанавливает, что правила данной статьи не применяются в том случае, когда залогодержателем по предшествующему и последующему залогам является одно и то же лицо. Для такого случая законодателем предусмотрено, что требования, обеспеченные каждым из залогов, удовлетворяются в порядке очередности, соответствующей срокам исполнения обеспеченных залогом обязательств. Это правило применяется постольку, поскольку иное не предусмотрено законом или соглашением сторон.

Данные положения закреплены по аналогии с п.5 ст. 46 ФЗ от 16.07.98 N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

В п.8 Обзора практики рассмотрения арбитражными судами споров, связанных с договором об ипотеке (см. информационное письмо Президиума ВАС РФ от 28.01.2005 N 90), изложена следующая рекомендация: исполнение обязательств, вытекающих из двух и более кредитных договоров, заключенных между одними и теми же должником и кредитором, может быть обеспечено одним договором об ипотеке здания; если в последующем при уступке кредитором (цедентом) своих прав по одному из этих кредитных договоров третьему лицу (цессионарию) с одновременной уступкой прав по договору об ипотеке стороны не определят очередность, в которой ипотека обеспечивает исполнение должником обязательств перед ними, применяются нормы ст. 46 ФЗ от 16.07.98 N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», вырученная от реализации предмета ипотеки сумма подлежит распределению между кредиторами пропорционально размерам их требований, обеспеченных ипотекой.

9. Положения п.10 комментируемой статьи определяют очередность удовлетворения требований залогодержателей в случае, когда предметом нескольких залогов является имущество, в отношении которого ведется учет залогов в соответствии с п.4 ст. 339.1 ГК РФ, т.е. путем регистрации уведомлений о залоге движимого имущества.

Похожие записи:

• Налоговый вычет за обучение в вузе
• Алфавитный список погибших в первую Чеченскую войну.
• Кто может претендовать на наследство без завещания отца