Какой штраф за неоформленного работника у ИП в 2024 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какой штраф за неоформленного работника у ИП в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Наем работника без оформления трудового договора является преступлением, ответственность за которое несет не только организация, но и должностное лицо, то есть директор. Законодательством Российской Федерации зафиксированы два типа мер ответственности за неоформленного сотрудника — для юридических и физических лиц.
Неуплата страховых взносов
Каждый предприниматель, независимо от наличия доходов от бизнеса, должен платить страховые взносы за себя. Срок уплаты обязательной суммы взносов – в любое время не позднее 31 декабря текущего года.
Для дополнительного взноса в сумме 1% от годовых доходов, превышающих 300 тысяч рублей, установлен другой срок уплаты. Если вы получили в 2023 году доход выше этого лимита, то дополнительный внос можно заплатить до 1 июля 2024 года.
Надо ли платить штрафы ИП за неуплату страховых взносов? Это зависит от того, правильно ли были рассчитаны взносы. По мнению Минфина (письмо от 24 мая 2017 г. N 03-02-07/1/31912), наказывать ИП за неуплату страховых взносов штрафом нельзя, если их сумма не была занижена намеренно или по ошибке.
Соответственно, если взносы начислены верно и правильно отражены в своевременно сданной отчётности или расчёте, то нарушение срока их уплаты приведёт только к начислению пени, но не к штрафу.
Штраф за неоформленного работника для ИП и ООО: за что могут наказать
Неоформление трудовых отношений может повлечь серьезные последствия в виде штрафов и привлечения к ответственности со стороны государства. Индивидуальные предприниматели (ИП) и общества с ограниченной ответственностью (ООО) должны быть особенно внимательными к соблюдению требований закона в области трудовых отношений. Лица, неоформленные официально, считаются «неоформленными работниками».
Органы прокуратуры в каждой области имеют специальный аппарат, который следит за соблюдением законодательства в области труда. В случае выявления неоформленных работников, ИП и ООО могут быть привлечены к административной и денежной ответственности.
За неоформление трудовых отношений сотрудники могут быть штрафованы. Размеры штрафов устанавливаются законодательством и могут варьироваться в зависимости от степени нарушения. Кроме штрафов, ИП и ООО могут быть обязаны выплатить компенсацию работникам за нарушение их прав. Возможно также предъявление гражданского и уголовного иска со стороны работников.
Штраф за неоформленного работника для ИП и ООО в 2019 году
Любой предприниматель или юридическое лицо, использующие наемный труд, обязаны позаботиться о правильном и своевременном оформлении своих сотрудников в соответствии с действующим ТК. Использование труда других людей без должного официального оформления является крупным нарушением и даже преступлением, поскольку наносит ущерб правам самого работника, а также государству.
- Что грозит предпринимателю, решившему не выплачивать полагающиеся налоги и отчисления за своих сотрудников?
- Какова будет ответственность юридического лица, на чьей фирме работники подписали трудовой договор значительно позже того, как начали свою деятельность?
- Как может быть выявлено данное нарушение и на основании чего назначается наказание?
Ответственность за нелегальных работников
В законодательстве предусмотрены несколько видов ответственности за неоформление работника: по КоАП, по Налоговому и Уголовному кодексам, а также взыскания по линии ФСС (по Федеральному закону от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»).
Какой конкретно грозит штраф за неустроенного сотрудника, или одними штрафными санкциями дело не обойдется, зависит от нескольких обстоятельств:
- от правовой формы нанимателя — ИП или организация;
- от того, в первый раз схвачен за руку нарушитель или уже повторно;
- от нанесенного государству ущерба в виде неуплаченных налогов, страховых взносов и т. д.
Разберем подробнее.
Ответственность за нелегальных работников
Законом предусмотрены различные виды ответственности за неоформление работника: по Кодексу об административных правонарушениях, по Налоговому и Уголовному кодексам, по Федеральному фонду социального страхования («Социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» по Федеральному закону № 125-ФЗ от 24. 07. 1998).
Наложение штрафа на работодателя за неурегулирование трудовых отношений зависит от ряда обстоятельств
- Организационно-правовая форма работодателя — индивидуальное предприятие или компания,
- Независимо от того, был ли преступник арестован или повторно,
- Ущерб, причиненный государству в виде неуплаты налогов, взносов на страхование и т.д.
Почему оформить сотрудников — выгодно ИП
Работать с помощниками без оформления трудового договора или ГПД (если деятельность не подпадает под определение трудовой) — невыгодно и небезопасно для индивидуального предпринимателя:
- Если сотрудник не оформлен официально, он может в любой момент уйти с работы. Правила внутреннего трудового распорядка на него распространяются, также как и положения о неразглашении коммерческой тайны. Это может привести к нарушению рабочего процесса. Такой сотрудник может подставить работодателя или даже похитить какие-то вещи. А если ИП захочет написать заявление на такого сотрудника, придется признаться в нарушении трудового закона и все равно заплатить штраф
- Сотрудник в случае разногласий может пожаловаться на ИП в прокуратуру или трудовую инспекцию, может подать в суд и доказать, что работал у ИП, а официально оформлен не был и был лишен выплат за себя в фонды и начисления пенсионного стажа
- Информация о неоформленных сотрудниках может выясниться в ходе проверки. Представителей власти может насторожить, что, например, у ИП с несколькими торговыми точками вообще нет штата, или в нем только бухгалтер и юрист. Таким образом ИП все равно заплатит штраф, а еще и привлечет к себе внимание контролирующих органов
Нарушения миграционного законодательства РФ
Штрафы, которые может получить работодатель за нарушение миграционного законодательства:
- За работу без патента или за приём на работу мигранта, у которого нет на руках разрешения на работу. В обоих случаях рабочая деятельность будет незаконной (нелегальной), а работодатель получит штраф за то, что нанял мигранта без патента (разрешения).
- За работу гражданина из другой страны, когда документы у него уже просрочены. Следить за датами, до которых действительны документы иностранца, тоже должен работодатель. Если срок подходит к концу, необходимо позаботиться о продолжении действия или получении нового документа.
- Работа мигранта не по профессии также грозит штрафом работодателю. Если иностранец принят на работу, но при этом в патенте или разрешении его профессия звучит по-другому, это повод для взыскания средств с его работодателя. Такая работа приравнивается к нелегальной.
Штрафы во всех случаях, перечисленных выше, выпишут и индивидуальному предпринимателю, и организации (юрлицу), которые нанимали иностранца на работу:
- физлица уплатят от 5 до 7 тысяч рублей за нелегалов на работе;
- для должностного лица денежное взыскание будет более внушительным — от 35 до 70 тысяч рублей;
- юрлицу назначат штраф в сумме от 400 тысяч до одного миллиона рублей, при этом вдобавок могут приостановить деятельность компании на срок от 14 до 90 суток.
Также в этом сегменте есть и другие штрафы:
- за так называемое привлечение иностранцев к работе — если работодатель не имеет на руках спецразрешения на подобные действия, но всё же берёт на работу мигрантов, инспекция вправе выписать денежное взыскание на физлицо, должностное лицо или же на юрлицо;
- за неуведомление — когда работодатель не сообщил в МВД о том, что нанял на работу иностранца или же уволил его, или же сделал это невовремя (позже срока).
В перечисленных случаях в качестве наказания должностное лицо заплатит от 35 до 70 тысяч рублей, юридическое — от 400 тысяч до 1 миллиона рублей с приостановкой деятельности компании (фирмы) от 14 до 90 суток. Физлицо в таком случае заплатит от 5 до 7 тысяч рублей.
Проверку осуществляет МВД, по её результатам всегда составляется акт. В этом документе инспекция обязана зафиксировать все подробности и нюансы, а сам документ носит название «Акт проверки». Он разделён на две основные части:
- в первой обычно указывают технические моменты и данные о работодателе — реквизиты, юридический адрес, дату и время проверки;
- во второй находится вся подробная информация по поводу предмета проверки, найденных нарушений, также описаны факты, доказательства — всё, что выявила инспекция в ходе проверки.
Важно: в акте прописываются все санкции, которые были наложены на нарушителя или нарушителей.
Акт — документ, который сразу же пишется в двух экземплярах. Один из них получает на руки нарушитель (работодатель), а второй остаётся в МВД и подшивается к делу. Как правило, представитель компании обязан расписаться в получении акта.
Этот документ станет основным, если нарушитель захочет оспорить наложенные на него штрафные санкции в суде.
Плюсы и минусы для работодателя
Чаще всего именно работодатель выступает инициатором работы без оформления договора. Эта ситуация выгодна, в первую очередь, именно для него.
Рассмотрим достоинства и недостатки незаключенного трудового соглашения для фирмы:
| Достоинства | Недостатки |
| Можно сэкономить средства, которые в обычной ситуации работодатель бы перечислял в соцфонды (до 35% от размера зарплаты). Это является существенной суммой экономии. | Если работник допустит порчу либо утрату имущества компании, его нельзя привлечь к ответственности, поскольку такого договора между сторонами нет. |
| Существенно упрощается процедура приема новых работников и их увольнения. Поскольку никакие бумаги не оформляются, то работник начинает выполнять обязанности сразу же. Уволить можно так же, в течение 5 минут. | Если о неофициальном оформлении станет известно проверяющим органам, это обернется для компании серьезными штрафами, а для директора в отдельных ситуациях — уголовным наказанием. |
| В случае необходимости администрация может привлекать сотрудников к работе сверхурочно, в выходные дни, и т. д., причем порой без должной оплаты их труда. В случае отказа есть возможность сразу же уволить такого человека. | |
| Компания может экономить средства, если возникают простои, перебои в деятельности и т. д — администрация может просто их не оплачивать. | |
| Если нет официально трудоустроенных работников, то существенно упрощается ведение кадрового учета, нет необходимости составлять и сдавать специальные формы. | |
| Администрация может не соблюдать установленные законом социальные гарантии — оплачивать больничные, отпуска и т.д. |
Штраф за неоформленного работника
По требованию Трудового кодекса РФ, требуется соблюдать определенный порядок при принятии граждан в штат: заключение трудового договора, издание приказа о приеме на работу, внесение записи в трудовую книжку, ознакомление с локальными актами, которые касаются исполнения работником его обязанностей. Нарушение установленной процедуры заключения трудового договора и невыплата предусмотренных законодательством обязательных платежей влечет административную и даже уголовную ответственность.
Основания для привлечения к административному наказанию, если работник не оформлен официально:
- фактический допуск сотрудника к исполнению обязанностей работодателем без надлежащего оформления трудовых отношений или уклонение от их составления;
- заключение гражданско-правового договора взамен трудового;
- фактический допуск сотрудника к исполнению обязанностей неуполномоченным лицом без последующего одобрения со стороны работодателя и заключения трудового контракта.
При отсутствии официального оформления доказательствами наличия рабочих отношений в суде выступают:
- выдача пропуска на территорию работодателя;
- документы, которые подтверждают выплату денежных средств неоформленному работнику;
- различные акты, ведомости, где присутствует подпись гражданина;
- переписка сторон;
- свидетельские показания.
Кодекс об административных правонарушениях РФ (ч. 3, 4 ст. 5.27) устанавливает, какой штраф за неоформленного работника для ИП в 2022:
- от 5000 до 10 000 р. — за уклонение от оформления или ненадлежащее оформление либо заключение гражданско-правового договора вместо трудового;
- от 10 000 до 20 000 р. — при фактическом допуске неуполномоченным сотрудником без последующего одобрения работодателем и оформления отношений по ТК РФ.
При повторном нарушении штраф за незарегистрированных работников составит для ИП от 30 000 до 40 000 р.
При отсутствии оформленных трудовых отношений работодателем не осуществляются обязательные платежи по налогам и страховым взносам. Если подобное положение вещей выявится при проверке, ИП потребуется возместить недостающую сумму. Вопрос о привлечении к административной или уголовной ответственности решается в зависимости от причиненного ущерба и продолжительности периода отсутствия выплат.
По Уголовному кодексу РФ, уголовная ответственность ИП за неоформленного сотрудника предусматривается в виде:
- штрафа в размере от 100 000 до 300 000 р. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет;
- принудительных работ до 1 года;
- ареста на срок до 6 месяцев;
- лишения свободы до 1 года (ст. 198 УК РФ).
Как избежать штрафов и правильно оформить сотрудника
Вот несколько рекомендаций, которые помогут вам избежать штрафов и правильно оформить сотрудника:
1. Зарегистрируйте ИП и оформите документы
Первым шагом к правильному оформлению сотрудника является регистрация индивидуального предпринимателя (ИП) и получение всех необходимых документов, включая свидетельство ИП и трудовой договор.
2. Оформите трудовой договор
Один из важных документов, которым должен обладать каждый сотрудник, является трудовой договор. В нем должны быть указаны все важные условия труда, включая размер заработной платы, график работы, и дополнительные льготы.
3. Подготовьте все необходимые отчеты и документы
Все ИП обязаны представлять отчетность в налоговые органы. Убедитесь, что вы всегда подготавливаете и предоставляете все необходимые отчеты и документы в срок.
4. Учтите изменения законодательства
Законодательство по трудовым отношениям постоянно меняется, поэтому всегда будьте в курсе последних изменений и применяйте их в своей практике.
Правильное оформление и регулярное ведение документации сотрудника помогут вам избежать штрафов. Следуйте вышеуказанным рекомендациям, чтобы обеспечить соблюдение законодательства и создать правильные условия труда для ваших сотрудников.
Штрафы для ИП или ООО за неоформленного или оформленного ненадлежащим образом работника-иностранца
В Россию ежегодно прибывают на заработки миллионы иностранных граждан. Но для работодателей найм каждого из них сопряжен с множеством проблем. Только заключить трудовой договор с потенциальным строителем или сварщиком недостаточно. ИП или ООО могут оштрафовать или закрыть на 90 дней по следующим причинам:
- У иностранца нет разрешения на работу (патента), если это предусмотрено действующим законодательством;
- Сотрудника принимают на работу не по той специальности, что указана в разрешении (патенте);
- Иностранец будет работать за пределами того региона, что обозначен в его разрешительных документах;
- Работодатель привлек в штат жителя иной страны, не заручившись необходимым разрешением в контролирующей инстанции. Либо не уведомил миграционную службу о том, что с иностранцем заключено (расторгнуто) трудовое соглашение, если это предусмотрено законом.
Уголовная ответственность для ИП за уклонение от уплаты налогов или страховых сборов
Работодатели, уклоняясь от заключения трудовых договоров, в первую очередь стремятся снизить налоговую нагрузку на свой бизнес, в том числе за счет экономии на взносах в ПФР и ФСС. Но в определенных ситуациях за подобные действия могут привлечь к уголовной ответственности. В действующей редакции УК РФ предусмотрены отдельные статьи для индивидуальных предпринимателей и ООО за уклонение от уплаты налогов и/или сборов.
Если будет установлено, что ИП своевременно не предоставил в контролирующие инстанции необходимые отчеты или расчеты либо включил в них заведомо ложные данные, либо уклоняется от уплаты налогов/взносов в бюджет, его действия будут квалифицироваться по ст. 198 УК РФ. То же деяние, но совершенное юридическим лицом, проверяющие будут рассматривать с учетом положений ст. 198 УК РФ.
Если проверка установит, что предприниматель или физлицо, производящее выплаты наемному персоналу, в течение 3-х лет скроет от государства свыше 2,7 млн. налогов или сборов, его могут:
- оштрафовать на сумму 100-300 тыс. рублей. Как вариант, с нарушителя удержат его заработок за 12-24 месяца;
- приговорить к принудительным работам на 12 месяцев;
- арестовать на 6 месяцев;
- лишить свободы на 12 месяцев.
Если сумма скрытого налога, в том числе сбора в течение 3-х лет превысит 13,5 млн. рублей, ущерб будет считаться особо крупным. В этом случае меняется диапазон штрафов и иных наказаний, в том числе за неофициально устроенного работника. Это может быть:
- принудительные работы в течение 36 месяцев;
- штраф в размере 200-500 тыс. рублей. Денежное взыскание могут установить в сумме или дохода виновного лица за 18-36 месяцев;
- лишение свободы на 36 месяцев.
Каковы последствия незаконной занятости для ИП в 2024 году?
Незаконная занятость работников может иметь серьезные последствия для индивидуальных предпринимателей в 2024 году. Ранее введенные правила и штрафы, предназначенные для борьбы с теневой экономикой, были ужесточены, что означает, что ИП должны быть особенно осторожными, чтобы не нарушить законы.
Последствия незаконной занятости могут включать:
- Штрафы и выплаты. ИП могут быть обязаны выплатить штрафы за незаконное использование работников без оформления. Размер штрафов может значительно вырасти, и они могут стать значительной финансовой нагрузкой для ИП.
- Потеря репутации. Незаконная занятость может привести к ухудшению репутации ИП и их бизнеса в целом. Это может влиять на отношения с клиентами, партнерами и поставщиками, что может привести к потере заказов и доходов.
- Административные и уголовные последствия. В случае выявления незаконной занятости, ИП могут столкнуться с административными штрафами и даже уголовной ответственностью, особенно если это является повторным нарушением или связано с эксплуатацией труда.
- Потеря возможности получения государственных заказов или субсидий. ИП, которые допускают незаконную занятость, могут быть исключены из участия в государственных тендерах или лишены возможности получать государственные субсидии и льготы.
В целом, незаконная занятость может оказаться очень дорогой и рискованной для ИП в 2024 году. Рекомендуется соблюдать законы и правила, связанные с оформлением работников, и консультироваться с профессионалами в данной области, чтобы избежать серьезных последствий.