Транспортный налог в Санкт-Петербурге, ставка в 2021-2023 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог в Санкт-Петербурге, ставка в 2021-2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Как уменьшить транспортный налог на автомобиль в 2022 году следует узнать пенсионерам, как одним из главных получателей поддержки. Питерские пенсионеры могут не расплачиваться по транспортному налогу за одну машину, но при условии, что этот автомобиль будет отечественного производства, а мощность его двигателя не превысит 150 л.с..

Скидки для пенсионеров

В Ленинградской области льгота также снижена – действует 80% скидка, если машина имеет мощность не больше 100 л.с.. Иногда встречаются и более продуманные варианты предоставления льготы. Например, если не платить налог в Ингушетии, важно чтобы машина была выпущена до 1994 года, а её мощность составляла не больше 90 л.с.. В Тамбовской области есть своя ставка для автомобилей разного типа мощности, если их владельцем выступает пенсионер.

Как рассчитать транспортный налог в Ленинградской области

Поскольку Ленобласть относится к отдельному региону, то налоговая ставка здесь установлена в соответствии с законом области №51.

Категория ТС	Мощность (л.с.)	Ставка (руб. с 1 л.с.)
Легковые автомобили	Менее 100 л.с.	18
100…150 л.с.	35
150…200 л.с.	50
200…250 л.с.	75
Больше 250 л.с.	150
Мототехника	Менее 20 л.с.	10
20…35 л.с.	20
35 л.с.	50
Автобусы	Меньше 200 л.с.	50
Больше 200 л.с.	85
Грузовые автомобили	Меньше 100 л.с.	25
100…150 л.с.	40
150…200 л.с.	50
200…250 л.с.	65
Больше 250 л.с.	85

Льготы по налогам для пенсионеров

Согласно Налоговому кодексу РФ и в связи с повышением пенсионного возраста, изменились некоторые правила получения льгот для пенсионеров в 2021 году. Теперь женщины в возрасте 55 лет, а мужчины в 60 лет претендуют на часть налоговых льгот. Люди данных возрастов и выше делятся на две категории: работающие и неработающие пенсионеры. Это влияет на получение налоговых льгот.

Какие льготы на налоги предоставляются пенсионерам?

• Земельные;
• Имущественные;
• Транспортные;
• При уплате судебной госпошлины и НДФЛ;
• Социальные.

Дополнительной материальной поддержкой неработающим людям пенсионного возраста выступает индексация страховой пенсии на 6,3 %. Повышенной является и социальная выплата, что подтверждает увеличенная ежемесячная выплата с 1 февраля 2021 года для всех пенсионеров.

Ставки налога для физических лиц

Изменений для физических лиц касаемо ставок на транспортный налог в 2023 пока не планируется.

Регион / Ставка руб. за 1 л.с.	0-100	100-150	150-200	200-250	251+
Республика Адыгея	10	20	40	70	130
Алтайский край	10	20	25	60	120
Республика Алтай	10	14	20	45	120
Амурская область	15	21	30	75	150
Архангельская область	14	24	50	75	150
Астраханская область	14	27	48	71	102
Республика Башкирия	25	35	50	75	150
Белгородская область	15	25	50	75	150
Брянская область	10	18	40	75	130
Республика Бурятия	9.5	17.9	25.5	38.3	76.5
Владимирская область	20	30	40	75	150
Волгоградская область	9	20	40	75	150
Вологодская область	25	35	50	75	150
Воронежская область	25	35	50	75	150
Республика Дагестан	8	10	35	50	105
Еврейская АО	8	16	40	60	95
Забайкальский край	7	10	20	33	65
Ивановская область	10	20	35	60	120
Республика Ингушетия	5	7	10	30	40
Иркутская область	10.5	14.5	35	52.5	105
Республика Кабардино-Балкария	7	15	35	65	130
Калининградская область	2.5	15	35	66	147
Республика Калмыкия	11	22	47	75	150
Калужская область	10	25	50	75	150
Камчатский край	9	24	40	68	130
Республика Карачаево-Черкесия	7	14	25	35	95
Республика Карелия	6	30	50	75	150
Кемеровская область	8	14	45	68	135
Кировская область	20	30	44	60	120
Республика Коми	15	20	50	75	150
Костромская область	14	26.8	38	60	120
Краснодарский край	12	25	50	75	150
Красноярский край	5	14.5	29	51	102
Республика Крым	5	7	15	20	50
Курганская область	10	27	50	75	150
Курская область	15	22	40	70	150
Ленинградская область	18	35	50	75	150
Липецкая область	15	28	50	75	150
Магаданская область	6	8	12	18	36
Республика Марий Эл	25	35	50		90
Город Москва	12	35	50	75	150
Республика Мордовия	17.3	25.9	37.9	75	150
Московская область	10	34	49	75	150
Мурманская область	10	15	25	40	80
Ненецкий АО			25		50
Нижегородская область	22.5	31.5	45	75	150
Новосибирская область	6	10	30	60	150
Омская область	7	15	30	45	90
Оренбургская область		15	50	75	150
Орловская область	15	35	50	75	150
Пензенская область	15 / 21	30	45	75	150
Пермский край	25	30	50	58
Приморский край	18	26	43	75	150
Псковская область	13 / 15	25	50	75	150
Ростовская область	12	15	45	75	150
Рязанская область	10	20	45	75	150
Самарская область	16	20	45	75	150
Санкт-Петербург, город	24	35	50	75	150
Саратовская область	14	30	50	75	150
Сахалинская область	10	21	35	75	150
Свердловская область	2.5	9.4	32.7	49.6	99.2
Республика Северная Осетия	7	15	20	45	90
Город Севастополь	5	7	25	75	100
Смоленская область	10	20	40	60	100
Ставропольский край	7	15	36	75	120
Тамбовская область	20	30	50	75	150
Республика Татарстан	25	35	50	75	150
Тверская область	10	21	30	45	90
Томская область	5	8	20	30	75
Тульская область	10	25.4	50	75	150
Республика Тыва	7	11	20	30	70
Тюменская область	10	30	34	40	66
Республика Удмуртия	8	20	50	75	100
Ульяновская область	12	30	45	65	115
Хабаровский край	12	16	30	60	150
Ханты-Мансийский АО	5	7	40	60	120
Республика Хакасия	6	15	25	40	75
Челябинская область	7.7	20	50	75	150
Республика Чечня	7	11	24	48	91
Республика Чувашия	13	23	50	75	150
Чукотский АО	5	7	10	15	30
Республика Якутия	8	13	17	30	60
Ямало-Ненецкий АО	15	24.5	25	37.5	75
Ярославская область	15.8	28.1	45	68	145

Каждый регион устанавливает ставки индивидуально.

Какие бывают налоговые льготы по налогу на автомобиль

Льготы по транспортному налогу применяются только в отношении транспортных средств, мощность двигателя которых не превышает 200 л.с.

Льготы по налогу на транспорт могут предоставляться на двух основаниях:

• если владелец транспорта принадлежит к льготной категории граждан;
• если транспортное средство федеральным законом освобождено от налогообложения.

В первом случае льготы предоставляются следующие:

1. Полное 100% освобождение от уплаты налога на автомобиль получают следующие категории лиц:
   • инвалиды 1-ой и 2-ой группы;
   • родители и попечители ребенка-инвалида;
   • ветераны Великой Отечественной Войны, инвалиды ВОВ и боевых действий;
   • Герои РФ и СССР.
2. Полное освобождение от уплаты налога для одного из воспитателей (родного родителя или опекуна, попечителя) многодетной семьи.
3. Полное освобождение от налога на автомобиль в отношении только одного ТС, зарегистрированного на водителя легкового авто с двигателем мощностью менее 70 л.с.
4. Полное освобождение от налога на одно ТС с двигателем не мощнее 200 л.с.:
   • пострадавшим от осложнений лучевой болезни в виду работы с ядерными установками или космической техникой;
   • испытателям ядерного и термоядерного оружия;
   • ликвидаторам последствий катастрофы на ЧАЭС, пострадавшим от радиации после аварии, пострадавшие от излучений, вызванных радиационными отходами.
5. Полное освобождение от налога на один автомобиль на усмотрение владельца:
   • если гражданин, принадлежащий к льготным категориям лиц,
     управляет более чем одним транспортным средством;
   • если лицо из числа льготников имеет сразу несколько оснований для получения льготы.

Если налогоплательщик владеет особым видом транспорта, не облагаемым налогом, придется встать на учет в ФНС и вовремя заполнять декларацию с указанием в ней причин, по которым налог не уплачивается. Потребуется также приложить документы, доказывающие его слова. Помимо транспорта, который мы уже перечислили в разделе про льготы для юридических лиц, налогом не облагаются:

• транспортные средства фирм, зарабатывающих на пассажирских перевозках;
• ТС федеральных органов, используемые в военных нуждах;
• украденные автомобили (если есть доказательства кражи);
• ТС бюджетных учреждений, таких как школы, скорая помощь и т.п.

Мы уже знаем, что льготники по транспортному налогу могут рассчитывать на уменьшение размера данного фискального сбора, а уровень льготирования зависит от того, в каком субъекте РФ зарегистрирован принадлежащий каждому из них автомобиль. В качестве подтверждения этого тезиса ниже приведены сведения о льготах ТН в 15 российских регионах для родителей детей-инвалидов, а также для инвалидов I, II и III групп.

Регион России	Объём льготирования (в % от общероссийской ставки)
	Родители детей-инвалидов	Инвалиды I группы	II группы	III группы
Москва	100	100	100	—
Санкт-Петербург	100	100	100	—
Московская область	—	100	100	50
Ленинградская область	100	—	—	—
Республика Башкортостан	—	100	100	100
Республика Дагестан	—	100	100	100
Челябинская обл.	100	100	100	—
Ростовская обл.	—	100	100	100
Свердловская обл.	100	100	100	100
Мурманская обл.	100	—	—	—
Иркутская обл.	—	100	100	100
Воронежская обл.	—	100	100	100
Ставропольский край	—	100	100	100

Отдельно выделены организации и ИП, если у них в собственности есть ТС, работающие на природном газе. Льгота применяется только в отношении этого транспортного средства. Нужно также соблюсти обязательное условие — среднесписочная зарплата сотрудников таких компаний должна троекратно превышать действующий в Санкт-Петербурге МРОТ.

В СПб действует еще одна важная льгота. Она предоставляется юридическим и физическим лицам, приобретшим новое авто отечественного производства, выпущенное в 2021 году. Они освобождают от уплаты налога на 3 года, если купили машину по договору купли-продажи или поставки у компании, открытой в Санкт-Петербурге по месту нахождения или имеющей здесь обособленное подразделение в 2021 г.

Также не платят транспортный налог владельцы электромобилей. Привилегия распространяется и на организации, и на частников, имеющих ТС только с электрическим двигателем мощностью до 150 ЛС за исключением водного и воздушного транспорта.

Как рассчитать налог на авто пенсионерам?

Ставка зависит от ТС, 1 л/с, в среднем – 3,5 руб. В городах федерального значения (Москва, Санкт-Петербург) – 5-15 руб.

Пенсионеры могут не бояться неадекватного увеличения ставок некоторыми властями в регионах и лишних переплат. Налогообложение в России находится под жестким контролем у государства.

Действует формула, по которой и рассчитывается налог для пенсионеров:

налог = ставку умножить на количество лошадиных сил умножить на срок пользования ТС по месяцам.

Налог будет рассчитан с учетом времени пользования ТС и состояния не учете в ГИБДД. Если имеются льготы, то ставка будет составлять ниже общегражданской и в отдельных регионах просто символическая – до 10 руб. за 1 л/с.

Предопределяют уплату налога на ТС для пенсионеров лишь положения НК на местном уровне. Если говорить о правовых нормах федерального значения, то безусловно – льготники, которые не должны платить налоги в 100% объеме – это ветераны ВОВ, инвалиды 1-2 группы, иные льготные категории.

Частичные льготы и скидки предусмотрены также при наличии того, иного автомобиля, года выпуска. Большую роль играет бюджет в отдельно взятом регионе, поэтому если вдруг отказали в льготе, то стоит пенсионерам время от времени наведываться в налоговую инспекцию по месту жительства и узнавать о новшествах, возможных изменениях.

Актуальные вопросы и ответы

• Вопрос:
  Если мощность двигателя машины, которой владеет льготник, выше указанной нормы, как начисляется налог?
  Ответ:
  При превышении ограничений, будет начислен сбор в полном объеме с учетом повышающего коэффициента.
• Вопрос:
  Если помимо пенсионного статуса есть дополнительное основание (звание, орден) есть ли послабления в отношении ТС?
  Ответ:
  Если сочетается пенсионный возраст + звание и машина старше 15 лет, то не берут во внимание мощность двигателя и дополнительные критерии ТС. Если, к примеру, пенсионер имеет машину, которой 17 лет и мощность ее 385 единиц, то ему назначат сбор в размере 7550 рублей. Если же у владельца будет инвалидность, то ему назначат скидку в размере 100%.
• Вопрос:
  К какому законопроекту нужно обратиться, чтоб изучить особенности предоставления скидок при уплате ТН?
  Ответ:
  Льгота регионального типа, в частности уплата ТН в СПБ, действует в установленном законодательством порядке. Он закреплен в законопроекте № 51-03.
• Вопрос:
  Жители северной столицы и представители Ленобласти имеют равные права на льготы?
  Ответ:
  Пенсионеры области не получают полного освобождения. Им гарантирована скидка 20% на машину (до 100 единиц мощности) и мото транспортное средство (до 30 л. с.). 50% — послабление для жителей области, которые владеют старым ТС (от 15 лет) с мощностью до 50 л. с.

Льготы для физических лиц

В Санкт-Петербурге для граждан, владеющих транспортом, введен обширный список льгот по налогу. Приведем перечень групп жителей города, имеющих право на использование сниженной ставки или освобождение от необходимости производить оплату:

• Обладатели звезды Героя СССР или РФ, полные кавалеры орденов Славы или Трудовой Славы, Герои Труда или Соцтруда;
• ветераны и инвалиды боевых действий;
• инвалиды (I, II групп);
• жертвы радиации в Чернобыле, на ПО «Маяк»;
• опекуны детей-инвалидов;
• владельцы выпущенных в СССР до 1990 года легковых автомобилей и мотоциклов;
• граждане в возрасте 60 или 55 лет (мужчины и женщины соответственно);
• супруги погибших при исполнении обязанностей служащих противопожарной охраны или органов внутренних дел и госбезопасности;
• опекуны в многодетных семьях.

Есль ли льготы на уплату транспортного налога военным пенсионерам

1. Лица, проходившие службу в военных формированиях – вооруженных сила Российской Федерации или бывшего СССР и стран СНГ.
2. Те, кто служил в органах внутренних дел – милиционеры, участковые и прочие должности.
3. Бывшие служащие в органах уголовно-исполнительной власти – приставы, судебные органы, оперативники и другие должности.
4. Бывшие пожарники, сотрудники службы МЧС.
5. Граждане, работавшие в службах по контролю над оборотом, ввозом-вывозом в страну наркотических, психотропных веществ.
6. Представители гражданской обороны, госбезопасности или их супруги с детьми.
7. Семьи бывших военнослужащих лиц.
8. Ветераны ВОВ и других боевых действий.

Льготы для других категорий граждан

1. Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, полные кавалеры ордена Славы, полные кавалеры ордена Трудовой Славы — на одно транспортное средство с мощностью двигателя до 200 лошадиных сил включительно;
2. на одно транспортное средство с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно или с года его выпуска прошло более 15 лет:
   ветераны Великой Отечественной войны;
3. ветераны боевых действий на территории СССР, на территории Российской Федерации и территориях других государств;
4. инвалиды Великой Отечественной войны;
5. инвалиды боевых действий;
6. инвалиды 1 и 2 группы;
7. граждане из числа инвалидов, имеющих ограничения способности к трудовой деятельности II и III степени, признанные инвалидами до 1 января 2010 года без указания срока переосвидетельствования (право на освобождение от уплаты налога сохраняется без проведения дополнительного переосвидетельствования);
8. граждане из числа инвалидов, имеющих ограничения способности к трудовой деятельности II и III степени, признанные инвалидами до 1 января 2010 года с определением срока переосвидетельствования (право на освобождение от уплаты налога сохраняется до наступления срока очередного переосвидетельствования);
9. граждане, подвергшиеся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС;
10. граждане, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;
11. граждане Российской Федерации, подвергшиеся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне, граждане Российской Федерации, подвергшиеся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча;
12. родители (опекуны, попечители) детей-инвалидов.
13. граждане в отношении одного легкового автомобиля отечественного производства (СССР) с мощностью двигателя до 80 лошадиных сил включительно и с годом выпуска до 1990 года включительно, а также в отношении одного мотоцикла или мотороллера отечественного производства (СССР) с годом выпуска до 1990 года включительно;
14. пенсионеры или граждане, достигшие возраста 60 и 55 лет (для мужчин и женщин соответственно), — на одно транспортное средство одной из указанных категорий:
    легковой автомобиль отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно;
15. катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил включительно.
16. супруги военнослужащих, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, Государственной противопожарной службы и органов государственной безопасности, погибших при исполнении обязанностей военной службы (служебных обязанностей), не вступившие в повторный брак, — на одно транспортное средство одной из указанных категорий:
    легковой автомобиль отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно;
17. катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил включительно.
18. организации — резиденты особой экономической зоны, расположенной на территории Санкт-Петербурга, на срок 5 лет с момента регистрации на них транспортного средства, за исключением водных и воздушных транспортных средств;
19. организации и индивидуальные предприниматели в отношении транспортных средств, использующих природный газ в качестве моторного топлива;
20. организации и физические лица в отношении транспортных средств (за исключением водных и воздушных транспортных средств), оснащенных только электрическим двигателем (электрическими двигателями) мощностью до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно;
21. организации, местом государственной регистрации которых является Санкт-Петербург, и физические лица, зарегистрированные по месту жительства (пребывания) в Санкт-Петербурге, в отношении новых (не бывших ранее в эксплуатации) легковых автомобилей, произведенных на территории Российской Федерации в 2020 году, при условии, что указанные транспортные средства приобретены по договору купли-продажи (поставки) у организаций, состоящих на налоговом учете в Санкт-Петербурге по месту нахождения или по месту нахождения их обособленных подразделений, и зарегистрированы в период с 1 апреля по 31 декабря 2020 года. Налоговая льгота предоставляется на срок, составляющий три налоговых периода подряд, начиная с даты регистрации на них транспортного средства в установленном законодательством Российской Федерации порядке.

Похожие записи:

• Отчетность в службу занятости с 2023 года
• На сколько повысят пенсию с 1 января 2023 года
• Льготную ипотеку продлят: как это отразится на рынке новостроек