Закрытие расчётного счёта ИП и ООО
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Закрытие расчётного счёта ИП и ООО». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Закрытие расчётного счёта в банке, так же, как и его открытие, в 2023 году регулирует Инструкция ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И. Согласно этому документу основанием для закрытия счёта является прекращение договора на расчётно-кассовое обслуживание.
Как происходит закрытие счёта
Если договор РКО расторгается по желанию клиента, то надо просто сообщить об этом своему банковскому менеджеру, который выдаст типовой бланк заявления на закрытие расчётного счёта. Если же счёт закрывается по инициативе банка, то уведомление об этом будет заранее направлено предпринимателю. Официально других документов не требуется, надо только сдать чековую книжку, если она была выдана, и корешки к ней.
О прекращении договора РКО банк вносит запись в книгу регистрации открытых счетов. С этого момента приходные и расходные операции по счёту прекращаются, а остаток средств выдается клиенту в течение семи дней. Если в течении 60 дней собственник не является для получения денег, а у банка нет его указания о переводе денежных средств на другие реквизиты, то они направляются на специальный счёт ЦБ РФ.
С 2014 года закон не обязывает клиента уведомлять налоговую инспекцию и фонды о закрытии расчётного счёта, потому что сообщение об этом направляет сам банк. Но если кого и стоит уведомить самостоятельно, так это партнеров по бизнесу, чтобы они по незнанию не провели оплату на недействующие реквизиты.
Порядок закрытия расчетного счета
Проблем с закрытием расчетного счета обычно не возникает. Это довольно стандартная операция. По возможности следует заранее вывести остатки на другие счета, оставив только сумму для оплаты комиссии (если она предусмотрена).
При наличии задолженности за услуги финансовой организации закрыть расчетный счет не получится, вначале придется погасить долг.
Рассмотрим общий порядок закрытия расчетного счета:
Шаг 1
Подача заявления о закрытии счета и расторжении договора
Шаг 2
Погашение долгов за услуги кредитной организации (если они имеются)
Шаг 3
Сдача чековых книжек и выданных карт
Шаг 4
Вывод остатка денежных средств, если это не было сделано заранее
Шаг 5
Получение документа, подтверждающего закрытие счета
Готово!
Остаток денежных средств при закрытии расчетного счета
Ответ на вопрос, можно ли закрыть счет с положительным остатком, однозначно будет отрицательным. Это деньги вашей организации, и их необходимо забрать. В заявлении о закрытии счета можно дать указание банку перечислить остаток на реквизиты в любом банке или сделать это самостоятельно, оформив платежное поручение. Существует возможность получить остаток наличными, но только если он незначительный.
Если вы приняли однозначное решение закрывать счет, то оставьте на нем сумму, достаточную для оплаты комиссий, а остальную перевидите сами на другой счет. Это ускорит процедуру.
Значительно сложнее ситуация, если на счете есть остаток, но банк настаивает на его закрытии, прикрываясь нормами ФЗ 115. Такие ситуации совсем не редкость в последнее время, особенно в небольших региональных банках. При этом перевод в другой банк обычно предусматривает немалую комиссию. Если вы выполнили все требования о представлении документов и не занимаетесь обналом, то можно попробовать добиться продолжения обслуживания или хотя бы отмены комиссии в судебном порядке.
Как закрыть счет в банке юридическому лицу: поэтапно
Для закрытия расчетного счета в банке предусматривается определенный порядок действий:
| Порядок действий | Что включает в себя |
| 1 этап: Обращение в банк | Владельцу счета необходимо обратиться в банк лично (либо через уполномоченное лицо). Обычно банки решают вопросы о закрытии счета в любом собственном отделении, но лучше обратиться в то отделение банка, в котором открыт расчетный счет. |
| 2 этап: Заполнение заявления | При обращении нужно подать соответствующее заявление. Специального образца для данного заявления не потребуется, поэтому бланк можно скачать с сайта банка или попросить у сотрудников. |
| 3 этап: Подготовка счета к закрытию | Для этого денежные средства, оставшиеся на расчетном счете, должны быть выведены и/или получены наличными. Сумму остатка можно узнать, получив выписку в банке. Если действия в указанный срок не совершены, то деньги перейдут банку. И вернуть их уже не получится. При наличии на счете задолженности, ее необходимо погасить. В противном случае в закрытии счета и, соответственно, в расторжении договора банк может отказать. |
| Этап 4: Подача необходимых документов | Потребуется предоставить следующие документы: паспорт составителя заявления, договор с банком, протокол собрания, на котором принято решение о закрытии счета, устав компании, выписку из налоговой. Если компания ликвидируется, то также потребуется подать соответствующее уведомление по установленной форме. |
| Этап 5: Ожидание подтверждения от банка | После получения всех необходимых документов, сотрудник банка должен зарегистрировать заявление. Через несколько дней счет будет закрыт, о чем потребуется получить справку, подтверждающую закрытие счета в письменном виде. Данный документ позволит обезопасить от возникновения возможных конфликтов. |
Порядок оформления уведомления налоговой об открытии валютного счета в иностранном банке
Если после подачи уведомительного документа, вы обнаружите что сделали ошибку, его можно отменить и подать новое уведомление об открытии или закрытии счета. Специально для таких целей шаблон имеет следующие графы для заполнения:
- первичное заполнение — 00.
- корректировка — 01-98.
- Отмена предыдущего уведомления — 99.
Когда открытие зарубежного счета осуществляется совместно супругами, каждый из них, если является валютным резидентом, должен подавать отдельный документ в налоговую службу.
Виды:
- Моновалютный — для движения денежных средств только в одной валюте.
- Мультивалютный — от двух и более валют.
- Депозитарный — для хранения ценных бумаг.
- Другие виды, например, депозитный вклад.
В отчете об открытии или закрытии счета для налоговой службы нужно заполнить две страницы.
На первой странице заполняем следующие графы:
- Идентификационный налоговый номер (для физических лиц)
- Код причины постановки на учет (для юридических лиц).
- Налоговый орган (код). Его можно найти в свидетельстве о регистрации.
- Номер корректировки, если необходимо.
- Кем подается уведомление.
- Открытие или закрытие счета в иностранном банке.
- Свои паспортные данные, дата и место рождения.
- Полный адрес своего места проживания.
На второй странице заполняем следующие графы:
- Данные об иностранном банковском учреждении: полное наименование, полный адрес, номер из 16 цифр, дата открытия, закрытия, дата заключенного договора на обслуживание.
- SWIFT-код.
- Код страны по ОКСМ.
- Количество лиц, которые владеют вкладом.
Как россияне могут использовать валютные счета в иностранных банках в 2022 году?
Несмотря на определенные ограничения со стороны российских фискалов, валютные счета — лучший способ сохранить и приумножить собственные денежные средства для российских граждан. Полученные жизненные уроки от банкротства российских банков принуждают их к таким действиям.
Для чего можно их использовать:
- Сохранять и приумножать свои валютные запасы. На них не будет действовать девальвация рубля или банкротства российских банковских учреждений.
- Выполнять работу для зарубежного заказчика или иностранной компании. С 2020 года зачисление заработной платы на иностранный счет является разрешённой валютной операцией.
- Оплата обучения за рубежом, получение гранта.
- Туристические и деловые поездки в другие страны.
- Инвестиции в иностранные ценные бумаги, которые можно провести через разрешенные валютные операции. Инвестиции в криптовалюту пока являются запрещенными операциями.
Когда мы говорим об открытии и закрытии валютных счетах иностранных банков, речь также идет про другие иностранные финансовые компании. К ним можно отнести:
- Платежная система
- Брокерская компания
- Инвестиционный фонд
- Другие финансовые институты.
Как закрыть счет в банке ИП
Если ИП открыл расчетный счет с целью ведения коммерческой деятельности, то использовать его для личного пользования он не может. При необходимости или в случае закрытия ИП расчетный счет может быть закрыт. При этом расторжение банковского договора может проводиться при помощи специальных компаний.
Если у ИП есть свободное время и желание, то закрыть расчетный счет он может и самостоятельно. Действия его при этом будут следующими:
- Обратиться в банк лично и подать заявление на закрытие расчетного счета.
- Закрыть все долги перед контрагентами (если они есть).
- Вывести остаток со счета (перевести на другой счет, снять наличными).
- Предоставить в банк выписку о лимите кассовых операций, а также пакет документов, который уточнить следует в банке.
- Уведомить о своем решение контрагентов.
Как составить заявление в банк на закрытие счета
Процесс закрытия расчетного счета начинается в подачи в банк заявления. Бланк заявления можно запросить в сотрудников банка, либо скачать с сайта банка. В бланке заявления необходимо указать следующую информацию:
- реквизиты договора, который подлежит расторжению;
- остаток денежных средств на счете;
- данные о владельце счета.
Заполнив заявления, оно должно быть заверено сотрудником банка, который ставит дату, свою подпись и печать.
Если процесс закрытия расчетного счета проходит удачно, то по итогам будет выдана справка о закрытии. Банки не обязаны предоставлять такую справку, но ИП и организации запросить ее имеют право. При этом банком выдается справка-уведомление о закрытии счета, в которой указывается следующая информация:
- наименование банковского учреждения;
- сведения о закрытии счета с указанием реквизитов владельца счета;
- должность сотрудника, принявшего заявление, а также его подпись и печать.
Раньше справка была необходима для того, чтобы сообщить о закрытии расчетного счета налоговую и Пенсионный счет. Но так как сегодня этим занимается банк, то получение справки не является обязательным. Однако, ее следует получить для того, чтобы избежать возможных ситуаций, возникающих уже после завершения данной процедуры.
Закрытие счета в Сбербанке: порядок, сроки, заявление
Любой счет представляет собой инструмент для совершения финансовых операций. Используя банковские счета, клиенты банков могут переводить свои деньги, зачислять средства, оплачивать счета и так далее. Поэтому, любые удаленные операции, переводы требуют наличия открытого счета. Именно по нему осуществляется движение денежных средств.
Следовательно, существует несколько видов счетов. Разные типы счетов используются гражданами, юридическими лицами. Более того, банковская карта, в том числе и кредитная, представляет собой счет в банке. Просто доступ к деньгами банка осуществляется посредством терминала. Это более удобные для клиентов виды счетов.
Поэтому, они и используются в повседневных платежных операциях – при оплате за продукты в магазине, зачислении денег на счет мобильного телефона и так далее.
Причины и сроки закрытия счета в Сбербанке могут быть совершенно различными. Они всегда связаны с интересами клиента или банка. В зависимости от вида счета и особенностей обслуживаемого лица, будут меняться и причины. Поэтому, их следует рассмотреть более детально:
- Российское законодательство позволяет закрывать счет по инициативе банковской операции. То есть Сбербанк наделен правом в одностороннем порядке прекращать обслуживание счетов своих клиентов. Но для такого решения необходимы веские причины. Например, банк может воспользоваться данной возможностью при совершении сомнительных операций. Это перечисление средств без документального подтверждения, перевод денег на счета организаций, чья деятельность в России запрещена или признана нежелательной. Речь идет об отмывании денег, финансировании терроризма и так далее. Деятельность каждого банка весьма жестко проверяется Центробанком РФ. При выявлении серьезных нарушений, у банка могут отозвать лицензию. Поэтому, они строго следят за законностью финансовых операций и закрывают счета, по которым проводятся сомнительные перечисления;
- Гражданин вправе в любой момент закрыть счет по своему усмотрению. Например, он желает получать более выгодные Услуги другого банка. Счет может быть закрыт в связи с отсутствием надобности в нем. Так, если гражданин пользоваться зарплатной картой и уволился, то счет подлежит закрытию. То же касается счетов, открытых для получения социальных выплат, пособий. Они подлежат закрытию при прекращении указанных выплат;
- Счет закрывается в случае смерти лица. Сначала происходит прекращение каких-либо операций по данному счету. Ведь доступ к нему имел только умерший человек. Соответственно, банк приостанавливает все операции по указанному счету. При обращении вступивших в Наследство потомков умершего, банк выдает им денежные средства, которые находились на счете. После чего, счет закрывается окончательно;
- Закрытие происходит по заявлению юридических лиц. Это может быть связано с целым рядом причин. Например, компания находится в состоянии банкротства или решила получать услуги другого банка.
Таким образом, закрытие может осуществляться по инициативе любой из сторон.
Но если клиент имеет полное право произвольно прекратить обслуживание в банке, то сам банк может закрыть счет только в связи с серьезными нарушениями.
Как правило, данные нарушения заключаются в несоответствии операций требованиям законодательства о противодействии отмыванию доходов и финансировании террористической и экстремистской деятельности.
Закрытие по инициативе банка
Одновременно с инициативой клиента на закрытие расчетного счета банк также вправе в одностороннем порядке прекратить обслуживание клиента.
Однако принять такое решение банк может только в случаях, перечень которых предусмотрен нормами федеральных законов:
- о банках и банковской деятельности № 395-1 за 1990 год,
- о противодействии отмывания денег и финансирования терроризма № 115 за 2001 год.
Таким образом, одного желания банковского учреждения закрыть расчетный счет юридического или физического лица недостаточно.
Важно! Указанные нормативные документы предусматривают, что сделать это можно при наличии следующих обстоятельств:
- по расчетному счету клиента в течение двух лет нет движения денежных средств, при этом остаток на счете нулевой. В таком случае банк обязан направить письменное уведомление о предстоящем закрытии расчетного счета. Если клиент не продолжит пользоваться счетом или проигнорирует обращение банка, договор на расчетно-кассовое обслуживание расторгается, и расчетный счет закрывается,
- клиент банка заподозрен в нарушении требований ФЗ № 115, при этом на запрос банка не предоставил запрашиваемые документы, которые бы исключили возникшие подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма. Непредставление запрашиваемых сведений в сроки, которые установлены банком, однозначно приведет к замораживанию денежных средств на счете и одностороннему расторжению договора на РКО со стороны банковского учреждения. Такое решение будет принято и в том случае, если клиент предоставит документы, которые «не устроят» банк,
- имеется вступившее в законную силу решение суда в отношении клиента банка. Однако на таком основании счет закрывается редко.
Особенности для ИП и юридических лиц
Если клиент имеет непогашенный кредит, или на счет наложен арест на основании исполнительного листа, то закрыть счет не получится. Пока кредит не будет погашен, а арест по делу исполнительного производства не будет снят, расчетный счет закрыт не будет.
Следовательно, банк будет начислять комиссию за обслуживание счета. Это приведет к возникновению и росту задолженности клиента перед банком.
Обычно при заключении договора на РКО в качестве приложения идет таблица с тарифами банка по обслуживанию. Если какой-то тариф в дальнейшем меняется, банк должен инициировать перезаключение договора на новых условиях или заключение дополнительного соглашения, в котором оговариваются изменения.
Если клиент не согласен с повышением тарифов или введением оплаты за операции, которые раньше банк оказывал бесплатно, то это может явиться основанием для расторжения договора и закрытия расчетного счета по инициативе юридического лица или индивидуального предпринимателя.
Решив прекратить дальнейшее обслуживание в конкретном банке, в первую очередь следует почитать договор на РКО – на каких условиях банк закроет счет.
Внимание! Если счет юридического лица или индивидуального предпринимателя закрывается, и при этом банк не располагает информацией, куда следует перечислить остаток средств на счете, то через 60 дней они будут отправлены на специальный счет, открытый в Центральном Банке России.
Остаток денежных средств при закрытии расчетного счета
Ответ на вопрос, можно ли закрыть счет с положительным остатком, однозначно будет отрицательным. Это деньги вашей организации, и их необходимо забрать. В заявлении о закрытии счета можно дать указание банку перечислить остаток на реквизиты в любом банке или сделать это самостоятельно, оформив платежное поручение. Существует возможность получить остаток наличными, но только если он незначительный.
Совет. Если вы приняли однозначное решение закрывать счет, то оставьте на нем сумму, достаточную для оплаты комиссий, а остальную перевидите сами на другой счет. Это ускорит процедуру.
Значительно сложнее ситуация, если на счете есть остаток, но банк настаивает на его закрытии, прикрываясь нормами ФЗ 115. Такие ситуации совсем не редкость в последнее время, особенно в небольших региональных банках. При этом перевод в другой банк обычно предусматривает немалую комиссию. Если вы выполнили все требования о представлении документов и не занимаетесь обналом, то можно попробовать добиться продолжения обслуживания или хотя бы отмены комиссии в судебном порядке.
Как закрыть расчетный счет ООО в СберБанке
Закрыть текущий счет обычно просто. Но в этой процедуре есть свои нюансы. Рассмотрим их подробнее.
Юридическое лицо может закрыть счет только в том случае, если владелец бизнеса решит это сделать. В этом случае по окончании п / с оформляется приказ или составляется протокол собрания.
Затем необходимо погасить задолженность перед банком, только после этого подается заявление с указанием причины расторжения договора. Если п / с закрывается в связи с ликвидацией предприятия, т. Н. санация: все долги перед ФНС и кредиторами погашены.
Время закрытия напрямую зависит от того, останутся ли деньги на балансе. В противном случае счет будет закрыт на следующий день после подачи заявки. Если есть средства, их необходимо перевести на другой счет.